OFICINA TESORERÍA MUNICIPAL Dra RUTH ADRIANA VIZCAÍNO ARÉVALO TESORERA Dr EDGAR ENRIQUE AGUAS GUERRERO CONTADOR

Se recibió la alcaldía Municipal en la parte financiera con los siguientes registros: SITUACIÓN DE LOS RECURSOS Recursos financieros: Relación de saldos en Bancos con corte a 31 de diciembre de 2011

CUENTAS CORRIENTES CÓDIGOCONCEPTO SALDO FINAL DE BANCOS EN LIBROS BANCO DE BOGOTÁ , Cta. No Estampillas Pro-cultura , Cta. No Fondos Comunes , Cta. No Fondo De Seguridad Ciudadana87.686, Cta. No Educación Bco. Bogotá , Cta. No Vehículos Automotores25.600, Cta. No Servicios Públicos , Cta. No nomina , Cta Red Vial Sopv , Cta. No Estampilla Pro-anciano , Cta Car Reforestación , Cta Sobretasa Bomberil , Cta. No Conv 0222 Proceda ,00

CÓDIGOCONCEPTO SALDO FINAL DE BANCOS EN LIBROS BANCO GANADERO , Cta. No Sgp , Cta. No Conv Estufas Ecoeficientes , BANCO COLOMBIA , Cta. No Nomina , Cta. No Servicios Públicos , Cta. No Impt Cigarrillo , BANCO AGRARIO , Cta. No Vis Bateas Y Otras , Cta. No Vis Piedra Ancha , Cta. No Terminación Planta De Tratamiento , Cta. No Recursos Propios64.388, Cta. No Construcción Escuela El Cairo , Cta. No Sobretasa A La Gasolina , Cta. No Proyecto San Francisco Y Otras , Cta. No Convenio Sop -a Plan M A , Cta. No ,00

CUENTAS DE AHORRO CÓDIGOCONCEPTO SALDO FINAL DE BANCOS EN LIBROS BANCO DE BOGOTÁ , Cta. No Régimen Subsidiado , Cta. No Etesa Ahorros , Cta. No Previsión Social , Cta. No Salud Publica , Cta. No Juntos , MEGABANCO , Cta. No Sgp Agua Potable Sb , BANCOLOMBIA , Cta. No Id Bateas , Cta. No Conv I ed Calandaima , Cta. No Conv Iccu Polideportivo San José , DEPÓSITOS PARA FONDOS DE SOLIDARIDAD Y REDISTRIBUCIÓN DEL INGRESO , Cta. No Fdo Solidaridad Y Redistribución Del Ingreso ,32

Se presentan las siguientes cuentas que han sido objeto de medidas cautelares en el marco de procesos de cobro coactivo, por obligaciones de la entidad contraídas en vigencias anteriores entre ellas cuotas partes pensiónales, pagos de parafiscales, tasas retributivas entre otras, ante lo cual se esta verificado la veracidad de la obligación y la oportunidad para proceder a presentar excepciones por prescripción en los términos del artículo 4 de la ley 1066 de Es de anotar que en el presupuesto actualmente no hay disponibilidad suficiente para proceder al pago.

ENTIDAD BANCARIA NOMBRE No DE CUENTA TIPO DE CUENTA VALOR BCO BOGOTAFONDOS COMUNES CORRIENTE1,936, BCO AGRARIOSOBRETASA A LA GASOLINA CORRIENTE10,125, BCO COLOMBIA CONV ICCU No POLIDEP CALANDAIMA AHORROS40,000, BCO AGRARIOVIVIENDA PIEDRANCHA CORRIENTE1,936,324.00

SITUACIÓN DEUDA PÚBLICA La deuda Publica del Municipio corresponde al contrato que se realizo por arrendamiento con Leasing de Occidente por 60 meses y se termina de cancelar en octubre de 2014, el saldo a 31 de diciembre corresponde a $ oo el cual se ha venido cancelando de manera oportuna.

CONTRATODESCRIPCIÓN VALOR DEL CRÉDITO SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 SALDO AL 31 DE MAYO DE Compresor air, martillo y otros 60,000, ,290, Camión marca Chevrolet, línea Kodiak ,000, ,186, Camión marca Chevrolet, línea Kodiak ,000, ,186,605 TOTAL 380,000, ,663,362 SITUACIÓN DEUDA PÚBLICA

El saldo del convenio de la deuda por alumbrado Publico a 31 de diciembre de 2011 se recibió en $ oo, el cual se ha venido pagando oportunamente, y con corte a 31 de mayo el saldo es de $ oo. De los recursos del sector de SGP Agua Potable y Saneamiento Básico el MUNICIPIO DE TIBACUY tiene pignorado al Plan Departamental de Aguas el 60%, el cual es manejado por el Consorcio Fiduciario Patrimonio Autónomo FIA; Según acuerdo municipal No 010 del 3 de septiembre de 2008.

Las Cuentas por pagar al Personal de nomina y parafiscales se encuentran al día, sin embargo las prestaciones sociales como Cesantías se están debiendo a los empleados que se encuentran en Régimen de Retroactividad, ascienden a un valor aproximado de $ oo, y se esta haciendo gestión para pagar unos empleados con recursos de el FAEP desahorro del Fondo de Ahorro y estabilización petrolera del Ministerio de Hacienda y Crédito Publico. Se tiene una deuda según contabilidad a 31 de diciembre de 2011 de $ oo de capital con la administradora de fondos de Pensiones Porvenir, correspondiente a aportes sin consignar de los empleados del año 2000.

SITUACIÓN TECNOLÓGICA El Municipio entrega un aplicativo sistematizado (PRADMA “Programa Integrado de Información Presupuestal y Contable”·), el cual que permite la integración de los procesos presupuéstales, contables y de tesorería. El cual permite mejorar y agilizar la atención a los contribuyentes, pero sobre todo se ha blindado el manejo de la información, garantizando su seguridad y evitando la ocurrencia de posibles situaciones dolosas:

INFORMACIÓN RECAUDO INGRESOS TRIBUTARIOS

IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO Para la vigencia fiscal 2012, se fijaron los siguientes incentivos por pronto pago del impuesto predial: A partir del primero (01) de julio de 2012 se cobraran intereses moratorios. Fechas límite de pago% de descuento sobre la vigencia 2012 Al 31 de marzo de Del 01 al 30 de abril de Del 01 al 31 de mayo de Del 01 al 30 de junio de 20120

De igual manera comparadas las ejecuciones presupuestales de los últimos tres años, presento la relación de impuesto predial con fecha corte 31 de mayo del año respectivo; donde se nota un incremento significativo, es un indicador favorable para el Municipio que ayudará en el cálculo de la eficiencia administrativa.

Gráfica de Recaudo Predial

Como se puede ver en la gráfica, para el año 2010 el total de recaudo fue de $ ,oo, para el año 2011 el recaudo fue de $ ,oo y para la vigencia 2012 el recaudo ha sido de $ ,oo.

% DE AVANCE EN RECAUDO DE IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 2012 El valor estimado; aprobado en el presupuesto General de ingresos en diciembre de 2011, por el Honorable Concejo Municipal se proyecto para la vigencia fiscal 2012 por concepto de Impuesto Predial Unificado $ ,ool y hasta la fecha (31 de mayo de 2012) el recaudo ha sido de $ ,oo. Lo cual indica que en los primeros cinco meses del 2012, el porcentaje de recaudo ha sido del 79.17%, faltando el 20.83% para el cumplimiento.

Grafica Avance Recaudo Impuesto Predial – 2012

Al comparar la cartera por cobrar con fecha corte 31 de Diciembre de 2011 del IPU con lo efectivamente recaudado durante la vigencia en curso se concluye que para el 2012 el Alcalde y su equipo de trabajo tienen que emprender las acciones legales como el Cobro Administrativo por la vía persuasiva y Coactiva que permita mejorar el recaudo, especialmente de una cartera morosa que viene de los últimos años.

INTERESES PREDIAL El valor estimado de recaudo proyectado en el presupuesto para la vigencia fiscal 2012 sobre los intereses de impuesto predial es de $ ,oo; y hasta la fecha (31 de mayo de 2012) el recaudo ha sido de $ ,oo. Lo cual indica que en los primeros cinco meses del 2012, el porcentaje de recaudo ha sido del 88%, faltando el 12% para el cumplimiento.

% DE AVANCE EN RECAUDO DE INTERÉS PREDIAL UNIFICADO 2012 INTERÉS PREDIAL VALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012 RECAUDADO POR RECAUDAR %88%12%

INDUSTRIA Y COMERCIO

INDUSTRIA Y COMERCIO VIGENCIA FECHA CORTE 31 DE MAYO AÑOVALOR RECAUDADO Con relación con el mejoramiento del recaudo de Industria y Comercio, para el 2012, se está creando el registro de contribuyentes de este impuesto y adelantando junto con la Oficina de Inspección de Policía, la cultura de pago de los contribuyentes.

% DE AVANCE EN RECAUDO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMECIO INDUSTRIA Y COMERCIO VALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012RECAUDADOPOR RECAUDAR %36%64%

AVISOS Y TABLEROS AVISOS Y TABLEROS VIGENCIA FECHA CORTE 31 DE MAYO AÑOVALOR RECAUDADO

% DE AVANCE EN RECAUDO DE AVISOS Y TABLEROS 2012 AVISOS Y TABLEROS VALOR ESTIMADO DE RECAUDO 2012RECAUDADOPOR RECAUDAR %80%20%

INFORMACIÓN DE PROYECCIÓN DE TRANSFERENCIAS CONCEPTOESTIMATIVO TOTAL TRANSFERENCIAS1,965,143, DEL NIVEL NACIONAL631,019, Propósito General Libre Destinación631,019, DEL NIVEL DEPARTAMENTAL11,100, Degüello De Ganado Mayor10,000, Participación Impuesto De Vehículos 1,100, TRANSFERENCIAS PARA INVERSION1,192,524, Sistema General De Participaciones Alimentación Escolar18,274, Sistema General De Participaciones Sector Educación Calidad95,772, Sistema General De Participaciones Sector Educación Gratuidad (ssf)79,774, SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO168,353, Deporte40,511, Cultura30,383, Libre Inversión759,454, OTROS APORTES NACIONES Y DEPARTAMENTALES PARA INVERSION70,000, Fondos Oficiales Especiales En Atención Emergencia Vial70,000, DEL NIVEL DEPARTAMENTAL60,500, Participación Impuesto Del Cigarrillo Ley 1289 De , Conv Iccu Mantenimiento Y Conservación De Las Vías Rurales60,000,000.00