AJUSTES METODOLÓGICOS FORMULACION DEL PRESUPUESTO SECRETARIA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE FINANZAS DIRECCION GENERAL DE PRESUPUESTO UNIDAD DE NORMAS Y PROCESOS AJUSTES METODOLÓGICOS FORMULACION DEL PRESUPUESTO Junio, 2019

PLAN DE FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA PRESUPUESTARIO A: Componente 1 Mejorar el diseño y descripción de programas presupuestarios e implementar el MPMP B: Componente 2 Implementar un clasificador presupuestario alineado con el MEFP - 2014 C: Componente 3 Modelo conceptual y especificaciones funcionales del sistema informático de presupuesto

AGREGADO DESAGREGADO DESAGREGADO Objetivos Productos

ESTADISTICAS

ESTADISTICAS Secciones No. de Programas Presupuesto % A 63 29,974.9 11.5 B 17 68,371.5 26.1 C 89 159,028.2 60.8 D 161 4,304.0 1.6

¿Títulos y valores / Fideicomisos en Actividades Centrales? ESTADISTICAS CASO No.1 - INSTITUCIÓN X PRODUCTO / INSUMOS PROGRAMA DE APOYO PROGRAMAS PRODUCTIVOS ACTIVIDADES CENTRALES % PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 SERVICIOS PERSONALES 313,539,906 66.3 144,603,476 100.0 51,312,348 BIENES Y SERVICIOS 158,376,197 33.5   - TRANSFERENCIAS Y DONACIONES 768,145 0.2 SIN ASIGNACIÓN Caso No. 2 - INSTITUCIÓN Y PRODUCTO / INSUMOS PROGRAMA DE APOYO PROGRAMAS PRODUCTIVOS ACTIVIDADES CENTRALES % PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 SERVICIOS PERSONALES 204,506,540 8.5 30,019,320 0.7 32,826,780 1.2 BIENES Y SERVICIOS 166,957,297 7.0 1,912,992 0.0 3,279,711 0.1 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES 1,240,000 4,570,718,900 99.3   - ACTIVOS FINANCIEROS 2,026,013,672 84.5 2,650,000,000 98.7 ¿Títulos y valores / Fideicomisos en Actividades Centrales?

PROGRAMA SUB PROGRAMA MARCO CONCEPTUAL Grupo de productos terminales que se requieren para lograr los objetivos de la planificación estratégica. Tiene producción terminal parcial. Es una parte del total de la producción final. Vinculada con resultados inmediatos. Debe estar alineado al mandato misional y a la planificación estratégica. Permite especificar la producción terminal del programa. Los productos terminales deben ser relevantes a los efectos de asignación de recursos en el presupuesto. Pueden tener una relación indirecta con el programa. Debe estar bajo responsabilidad de un gerente que sea de nivel superior de la organización La relación es directa cuando la producción del subprograma es sumable en unidades físicas Pueden incluir subprogramas (no es obligatorio). La relación es indirecta cuando existe una relación causal entre subprograma y programa Pueden ser utilizados por más de una institución Deben tener un centro de asignación de recursos de suficiente relevancia.

PRODUCTIVOS ORIENTADOS A RESULTADOS MARCO METODOLÓGICO TIPOS DE PROGRAMAS DE APOYO PRODUCTIVOS ORIENTADOS A RESULTADOS TRANSFERENCIAS Las Actividades Centrales No deben programar gastos que sean imputables a programas productivos. Solo pueden usarse cuando existan dos o mas programas productivos PRODUCCIÓN TERMINAL OBJETIVOS Y RESULTADOS MONITORIABLES MEDIANTE INDICADORES En el programa 99 se incluyen las transferencias al sector público y el servicio de la deuda.

MARCO METODOLÓGICO MISION INSTITUCIONAL SECTOR OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ANÁLISIS ESTRATEGIAS PROGRAMA MISIONAL PROGRAMA ESTRATÉGICOS PROGRAMA ORIENTADO A RESULTADOS

AJUSTE METODOLÓGICO EN LAS CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS B C Organización

AJUSTE METODOLÓGICO EN LAS CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS DIRECTA: SE SUMA LA PRODUCCIÓN INDIRECTA: RELACIÓN CAUSAL, NO SE SUMA LA PRODUCCIÓN

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