Secretaría de Control Interno Auditoría Interna al SIG Reunión de Apertura Julio 16 de 2015 Código F-PC-01; versión 04

Orden del Día Saludo - Apertura Procedimiento Auditoría Interna al SIG Equipo Auditor Objetivos Alcance Cronograma de Auditoría Recursos Insumos de Auditoría Auditoría Código F-PC-01; versión 04

PROCEDIMIENTO AUDITORÍA INTERNA SIG Programa de Auditoría Encargo y Presentación Cronograma Reunión de Apertura Auditoría en Sitio Reunión de Cierre Informe General Toma de Acciones Código F-PC-01; versión 04

EQUIPO AUDITOR Auditor Líder Auditores Acompañantes Hugo Alberto Londoño Ossa- Profesional Universitario Auditores Acompañantes *Jorge Iván Giraldo Flórez *Isabel Yubelly Medina *Jairo Antonio Hernández *Luis Fernando Nieto *John Jairo Arboleda *Diana Maria Clavijo *Juan Guillermo Rodriguez *Wilber Henao *Cristian Alexander Cordoba *Lina Marìa Hernández *Nohemy Saldarriaga *Erika Natalia Carvajal *Gloria Estella Ceballos *Juan Fernando Arango *Catalina Tamayo O *Francisco Hernández *Felipe Alberto Velasquez * Albeiro Pemberty *Sebastian Gaviria López *Juan Manuel Castrillón *Sandra Castaño. Código F-PC-01; versión 04

OBJETIVO GENERAL Determinar la conformidad del Sistema Integrado de Gestión de la Alcaldía Municipal de Bello con los requisitos establecidos en la norma NTCGP 1000:2009 y los propios requisitos del Sistema de Gestión, así como la implementación y mantenimiento de manera eficaz, eficiente y efectiva. Código F-PC-01; versión 04

OBJETIVOS ESPECIFICOS Verificar el cumplimiento del plan de mejoramiento derivado de la auditoría interna vigencia 2014. Determinar el cumplimiento de los objetivos del Sistema Integrado de Gestión. Comprobar la implementación de los procesos del Sistema Integrado de Gestión. Determinar el cumplimiento de los requisitos de la norma NTCGP 1000 y la reglamentación del Sistema Integrado de Gestión. Verificar la adopción e implementación del Sistema de Desarrollo Administrativo en la Entidad. Código F-PC-01; versión 04

ALCANCE Plan de Mejoramiento de la Auditoría Interna vigencia 2014.  Manual de Calidad de la Alcaldía Municipal de Bello, que incluye: procesos, procedimientos, indicadores, riesgos, registros, controles, entre otros.  Sistema de Desarrollo Administrativo (SISTEDA). Código F-PC-01; versión 04

CRONOGRAMA DE AUDITORÍA Código F-PC-01; versión 04

RECURSOS NECESARIOS Tiempo y Puntualidad Facilitadores y Responsables de los procesos Evidencias Electrónicas o Físicas Sala de reuniones, Equipos de cómputo ALPHASIG, Gestión Documental, entre otros. Bandera (Documentación del SIG) Escudo (Registros del SIG) Código F-PC-01; versión 04

INSUMOS DE AUDITORÍA Correo Electrónico. Norma NTCGP 1000: U:\Sistema Integrado de Gestion\procesos\1. estratégicos\direccionamiento estratégico\documentos externos Formatos (F01-05): U:\Sistema Integrado de Gestion\procesos\4. evaluación\evaluación independiente\formatos Correo Electrónico. Código F-PC-01; versión 04

PROCESOS ESTRATÉGICOS DE APOYO PROCESOS ESTRATÉGICOS DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO PLANEACIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA COMUNICACIONES GESTIÓN DE TRÁMITES ASESORÍA Y ASISTENCIA DESARROLLO INTEGRAL DEL TERRITORIO FORMACIÓN CIUDADANA VIGILANCIA Y CONTROL GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO ADMINISTRACIÓN DE RENTAS GESTIÓN CONTRATACIÓN GESTIÓN DE LA INFORMACIÓN GESTIÓN DE LOS RECURSOS FÍSICOS GESTIÓN JURÍDICA GESTIÓN SOCIAL PROCESOS DE EVALUACIÓN MEJORAMIENTO CONTINUO EVALUACIÓN INDEPENDIENTE PROCESOS MISIONALES COMUNIDAD - NECESIDADES COMUNIDAD - SATISFECHA Retroalimentación en dos vías Código F-PC-01; versión 04

AUDITORÍA Qué Es Para Qué: Obtener evidencias y evaluarlas objetivamente para determinar el grado de cumplimiento de los criterios. Para Qué: Comprobar si un proceso se esta realizando de acuerdo con la normativa, los procedimientos escritos y determinar su eficacia. Identificar oportunidades de mejora. Encontrar procesos y áreas que estén trabajando bien, de manera que esto se pueda recompensar y publicar. Código F-PC-01; versión 04

AUDITORÍA Criterio de Auditoría: Patrón utilizado para comparar la evidencia de la auditoria y determinar el tipo de hallazgo encontrado, por ejemplo: Referencial utilizado, legislación aplicable, normas técnicas, documentación organizacional, requisitos acordados con la comunidad, entre otros. Evidencia de Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables. Oportunidad de Mejora: Situación que aunque no implica el incumplimiento de un requisito, de no tomarse alguna acción la organización podría incurrir potencialmente (riesgo) en una no conformidad. No Conformidad: Incumplimiento de un requisito o de un criterio de auditoría. Código F-PC-01; versión 04

Evidencia objetiva del Incumplimiento INFORME Incumplimiento Evidencia objetiva del Incumplimiento Criterio No Conformidad No se encontraron los registros que acrediten el titulo profesional de Ingeniería Industrial del cargo de Director de proyectos, según hoja de vida con referencia XXX , incumpliendo el manual de cargos y funciones y el numeral 6..2.2 de la NTCGP 1000. Código F-PC-01; versión 04

INFORME Oportunidad de Mejora Verbo que evite vulnerar la independencia del Auditor Situación a revisar (alarma, acción preventiva) por la organización Oportunidad de Mejora Asegurar que …. Fortalecer ….. Verificar que ... Ampliar … Código F-PC-01; versión 04

HECHO O INFERENCIA “Rosas, agente comercial de la compañía ABC, tenía programada una reunión a las 10 en punto en la oficina del señor Vargas para discutir los términos de un pedido grande. En el camino hacia esa oficina, Rosas resbaló en el piso recién encerado, lo que resultó en una pierna bastante magullada. En el momento en que Vargas fue notificado sobre el accidente, Rosas se encontraba camino del hospital para unas radiografías. Vargas llamó al hospital para informarse, pero nadie allí parecía saber nada acerca de Rosas. Es posible que Vargas haya llamado al hospital equivocado”. Después de leer el párrafo anterior, por favor clasifique cada una de las siguientes declaraciones como un “hecho” o una “inferencia”. Use las siguientes definiciones: INFERENCIA: Podría ser una verdad. Algo que podría haber sucedido. HECHO: La verdad. Algo que realmente ha sucedido. Código F-PC-01; versión 04

HECHO O INFERENCIA DECLARACIÓN HECHO INFERENCIA El señor Rosas es un agente comercial Se suponía que Rosas se reuniría con Vargas Rosas tenía programada una reunión a las 10 en punto El accidente ocurrió en la compañía XYZ Rosas fue llevado al hospital para radiografías Nadie en el hospital al que llamó el Sr. Vargas sabía nada acerca de Rosas Vargas había llamado al hospital equivocado Código F-PC-01; versión 04

¡¡¡Inquietudes, Observaciones!!! Código F-PC-01; versión 04