PRESUPUESTO GENERAL DEL EXCMO. AYUNTAMIENTO DE GRANADA EJERCICIO 2014 Pleno vecinal 09/01/2014

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 A. CONCEPTO Y CONTENIDO DEL PRESUPUESTO B. PROCESO DE ELABORACIÓN Y ANÁLISIS PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO C. PRESUPUESTO CONSOLIDADO

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Presupuesto: (Art 162 TRLRHL) Expresión cifrada, conjunta y sistemática de las obligaciones que, como MÁXIMO, pueden reconocer la entidad y sus OO.AA., y de los derechos que PREVEAN liquidar durante el ejercicio. GASTOS ….. MÁXIMO INGRESOS.. PREVISIÓN A. CONCEPTO Y CONTENIDO DEL PRESUPUESTO

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 CONTENIDO DEL PRESUPUESTO: Presupuesto de la propia entidad Presp. OO. AA. (Agencia Albaicin y AMT) Estados de previsión de G e I de las empresas municipales PRESUPUESTO CONSOLIDADO

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 DOCUMENTOS DE CADA PRESUPUESTO: MEMORIA (política) INFORME ECONOMICO FINANCIERO (suficiencia y equilibrio) ESTADO DE GASTOS (quién, para qué y en qué se gasta) ESTADO DE INGRESOS (Quién y porqué se ingresa) BASES DE EJECUCION (normativa) ANEXOS: INVERSIONES, TRANSFERENCIAS Y DE PERSONAL

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio Determinación del TECHO DE GASTO 2. Estimación de la PREVISION DE INGRESOS 3. Estimación de los CREDITOS INICIALES DE GASTO B. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Marco normativo presupuestario: LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera Dos conceptos que enmarcan la elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos: Estabilidad: equilibrio o superávit (I>G) Sostenibilidad: estabilidad como conducta financiera permanente de las AA.PP. B.1 DETERMINACION DEL TECHO DE GASTO

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera OBJETIVO QUE LAS AA.PP. NO GASTEN MÁS DE LO QUE INGRESAN ¿Cómo? Estableciendo un LÍMITE DE GASTO NO FINANCIERO (TECHO DE GASTO) Por dos vías: GASTOS: Regla de Gasto Art. 12 (Gasto Computable) y Ingresos: Previsión de Derechos Reconocidos

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 CALCULO TECHO DE GASTO VIA REGLA DE GASTO: Suma PREVISION LIQUIDACION 2013 Cap. I a VII - III (intereses) +/- AJUSTES (guía IGAE) -transferencias internas OO.AA transferencias de otras AA.PP = GASTO COMPUTABLE /- Recaudación por Cambios normativos + 1.5% incremento por TRCPIB = GASTO COMPUTABLE 2014 PROCEDIENDO A LA INVERSA LLEGARIAMOS AL IMPORTE CAPITULOS I A VII EXCEPTO III DE CAP. III= LGNF + VIII Y IX = TECHO DE GASTO 2014 VIA REGLA DE GASTO

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Calculo Techo de Gasto vía ingresos LGNF LGNF = Capítulos I a VII, e.d., en principio sería LGN=Gasto computable + Intereses (Cap III) Sin embargo, al estar sometidos a un plan de ajuste … Cálculo LGNF vía Ingresos (RD) previstos ajustados a SEC 95

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Calculo Techo de gasto vía PREVISION DE INGRESOS: Partiendo de DRN previstos plan de ajuste + Actualización a DRN de liquidación de medidas Revisión Plan de ajuste /- AJUSTES (SEC 95) = DRN previstos 2014 capítulos I a VII + Cap VIII y IX (gastos financieros) = TECHO GASTO 2014 vía ingresos

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 EL MENOR LGNF entre cálculo vía GASTOS Y Cálculo vía INGRESOS MARCARÁ EL TECHO DE GASTO DEL AYUNTAMIENTO, excluidas empresas municipales. (carácter eminentemente técnico)

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 A tendiendo a la LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera Cálculo Límite de Gasto No Financiero (Cap I a VII): máximo de ,00 € Sumando Gastos financieros (VIII y IX) = TECHO PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 (excluidas empresas municipales) ,00 € A esto se tiene que ajustar el presupuesto de Gastos (Presupuesto 2013 fue de )

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio Determinación del TECHO DE GASTO 2. Estimación de la PREVISION DE INGRESOS 3. Estimación de los CREDITOS INICIALES DE GASTO B. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Datos de Contabilidad Municipal Evolución tendencial de los ingresos en los últimos ejercicios Posibles crecimientos al alza, nulos o a la baja atendiendo a perspectivas de la evolución económica Criterios de prudencia B2. Estimación PREVISION DE INGRESOS

Presupuesto PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULOTotal 1. IMPUESTOS DIRECTOS ,3837,81% 37,74% 2. IMPUESTOS INDIRECTOS ,854,36% 4,23% 3. TASAS PP Y OTROS INGRESOS ,1523,71% 23,58% 4. TRANSF. CORRIENTES ,5331,98% 32,77% 5. INGRESOS PATRIMONIALES ,572,14% 1,27% 6. ENAJ. INVERSIONES REALES 0,04% 7. TRANSF. CAPITAL2,00 0,37% 8. ACTIVOS FINANCIEROS1,00 0,00% 9. PASIVOS FINANCIEROS 0,00% Total general ,48 100,00%

Presupuesto PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA

Presupuesto PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA LA ESTRUCTURA FINANCIERA PERMANECE ESTABLE

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 B1. Determinación del TECHO DE GASTO B2. Estimación de la PREVISION DE INGRESOS ELABORACION DEL PRESUPUESTO Información aportada por las Áreas Créditos necesarios para mantener la actividades y gastos comprometidos B3. Estimación de los CREDITOS INICIALES DE GASTO

Presupuesto PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA DISTRIBUCIóN ECONóMICA: ¿En que se gasta? CAPITULOSPRESP 2014%2013% Cap. 1 Gastos de personal ,1037,24% 37,81% Cap. 2 Gastos en bienes corrientes y servicios ,9838,87% 39,65% Cap. 3 Gastos financieros ,124,70% 4,18% Cap. 4 Transferencias corrientes ,409,28% 10,12% Cap. 6 Inversiones reales ,200,78% 1,27% Cap. 7 Transferencias de capital ,711,25% 1,56% Cap. 8 Activos Financieros1,000,00% Cap. 9 Pasivos Financieros ,977,88% 5,42% TOTAL PRESUPUESTO GASTOS ,48 100,00%

Presupuesto PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 ÁREAS DE GASTO (¿Para qué se gasta?) PRESUPUESTO 2014PRESUPUESTO DEUDA PÚBLICA , ,83 1 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS , ,90 2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL , ,11 3 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE , ,49 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO , ,81 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL , ,48 TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS , ,62

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 DISTRIBUCION PRESUPUESTO GASTO POR CONCEJALIASPRESP TURISMO, PRESIDENCIA Y FIESTAS MAYORES ,58 02 MEDIO AMBIENTE, SALUD Y MANTENIMIENTO ,10 03 EDUCACIÓN, CONSUMO Y EMPLEO ,00 04 FAMILIA, B. SOCIAL E IGUALDAD ,93 05 DEPORTES ,21 06 PERSONAL, SERVICIOS GENERALES ,01 07 URBANISMO, OBRAS Y LICENCIAS ,22

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 CONCEJALIAPRESP ECONOMÍA Y HACIENDA ,20 09 CULTURA Y COMUNICACIÓN ,00 10 PARTICIPACIÓN CIUDADANA ,00 11 PROTECCIÓN CIUDADANA Y MOVILIDAD ,77 12 JUVENTUD ,46 13 COMERCIO Y OCUPACIÓN DE LA VÍA PÚBLICA20.600,00 14 RELACIONES INSTITUCIONALES Y PATRIMONIO ,00 TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS ,48

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 AREA2014%2013% 01 TURISMO, PRESIDENCIA Y FIESTAS MAYORES1,68%1,88% 02 MEDIO AMBIENTE, SALUD Y MANTENIMIENTO24,95%24,90% 03 EDUCACIÓN, CONSUMO Y EMPLEO1,20%1,28% 04 ATENCION A LA FAMILIA, B. SOCIAL E IGUALDAD6,79%7,01% 05 DEPORTES2,04%2,62% 06 PERSONAL, SERVICIOS GENERALES,40,26%40,95% 07 URBANISMO, OBRAS Y LICENCIAS1,51%1,71% 08 ECONOMÍA Y HACIENDA14,92%11,59% 09 CULTURA Y COMUNICACIÓN1,26%1,37% 10 PARTICIPACIÓN CIUDADANA0,31% 11 PROTECCIÓN CIUDADANA Y MOVILIDAD4,72%6,02% 12 JUVENTUD0,15% 13 COMERCIO Y OCUPACIÓN DE LA VÍA PÚBLICA0,01% 14 RELACIONES INSTITUCIONALES Y PATRIMONIO0,20%0,21% TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS ,00%

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 AREAS

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 EVOLUCION GASTOS

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General Ejercicio 2014 EVOLUCION INGRESOS

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 COMPARATIVA GASTOS€ % VARIACION 2013/2014 Presupuesto 2013 entidad Ayto de Granada ,62 Presupuesto 2014 entidad Ayto de Granada ,481,68% GASTOS€ % VARIACION 2013/2014 Presupuesto 2013 CONSOLIDADO ,47 Presupuesto 2014 CONSOLIDADO ,290,82%

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Muchas gracias por su atención

Presupuesto AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Muchas gracias por su atención