Presentación Estados Financieros EAB-ESP a 31 de diciembre de 2013 Lectura Dictamen Auditoría Externa Distribución de Utilidades

ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE DE 2013

APROBACIÓN ESTADOS FINANCIEROS El Acuerdo 11 de 2010 (art. 10), mediante el cual “se adopta nuevo marco estatutario para la EAB-ESP”, le confiere a la Junta Directiva la atribución de aprobar o improbar los Estados Financieros, previo concepto del Comité de Auditoría. COMITÉ DE AUDITORÍA La Ley 964 de 2005 (Art. 5), establece que los Estados Financieros de la Empresa, deben ser sometidos a consideración del Comité de Auditoría antes de ser presentados para aprobación de la Junta Directiva. Los Estados Financieros de la EAB a 31 de diciembre de 2013 fueron presentados al Comité de Auditoría en su sesión del 24 de abril de 2014. 3

CONTENIDO Balance General Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Conclusiones 4

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 ACTIVO $10.250.465 PASIVO $4.127.297 40% PATRIMONIO $6.123.168 100% 60% (cifras en millones de pesos)

(cifras en millones de pesos) VARIACIÓN EN LA COMPOSICIÓN DEL BALANCE GENERAL DICIEMBRE 2013 Vs. 2012 (cifras en millones de pesos)

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 ACTIVO   PASIVO Corriente 1.622.721 604.223 No Corriente 8.627.744 3.523.074 TOTAL ACTIVO 10.250.465 TOTAL PASIVO 4.127.297 PATRIMONIO 6.123.168 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO (cifras en millones de pesos) 7

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 ACTIVO Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Efectivo 194.814 205.179 -10.365 -5% Inversiones 861.330 690.055 171.275 25% Deudores 650.525 522.939 127.586 24% Inventarios 21.390 20.559 831 4% Pro. Planta y Equipo - Bienes Uso Público 5.091.299 5.050.562 40.737 1% Otros Activos 3.431.107 3.498.315 -67.208 -2% TOTAL ACTIVO 10.250.465 9.987.609 262.856 3% (cifras en millones de pesos) 8

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 PASIVO Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Op. de Crédito Público y Financiamiento 406.000 516.000 -110.000 -21% Cuentas por Pagar 170.055 144.654 25.401 18% Obligaciones Laborales 35.371 30.057 5.314 Pasivos Estimados 2.804.747 2.529.496 275.251 11% Otros Pasivos 711.124 665.127 45.997 7% TOTAL PASIVO 4.127.297 3.885.334 241.963 6% (cifras en millones de pesos) 9

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 PATRIMONIO Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Capital Fiscal 901.680 900.084 1.596 0% Reservas 2.222.571 2.097.914 124.657 6% Resultados del Ejercicio 120.553 206.539 -85.986 -42% Superávit y Revalorizaciones 2.878.364 2.897.737 -19.373 -1% TOTAL PATRIMONIO 6.123.168 6.102.274 20.894 (cifras en millones de pesos) 10

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Dic-13   Dic-12 Var $ Var % INGRESOS OPERACIONALES 1.595.524 1.400.294 195.230 14% COSTO DE VENTAS 777.125 629.020 148.105 24% UTILIDAD BRUTA 818.399 771.274 47.125 6% GASTOS OPERACIONALES 717.066 615.700 101.366 16% UTILIDAD OPERACIONAL 101.333 155.574 -54.241 -35% OTROS INGRESOS / GASTOS 19.220 50.965 -31.745 -62% UTILIDAD DEL EJERCICIO 120.553 206.539 -85.986 -42% (cifras en millones de pesos) 11

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 DEUDORES Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Deudores Misión Acueducto y Alcantarillado 309.922 311.104 -1.182 0% Servicio de aseo 67.991 100% Asistencia Técnica - Nuevos Negocios 6.143 4.906 1.237 25% Total Deudores Misión 384.056 316.010 68.046 22% Deudores No Misión Recursos Entregados en Administración 98.442 46.450 51.992 112% Anticipos Saldos a Favor Impuestos 43.059 14.940 28.119 188% Avances y Anticipos Entregados 42.909 73.058 -30.149 -41% Créditos a empleados 59.419 49.187 10.232 21% Otros Deudores 22.640 23.294 -654 -3% Total Deudores No Misión 266.469 206.929 59.540 29% TOTAL DEUDORES 650.525 522.939 127.586 24% (cifras en millones de pesos) 12

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 PASIVOS ESTIMADOS   Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Cálculo Actuarial 2.494.545 2.425.381 69.164 3% Otras Provisiones 310.202 104.115 206.087 198% Total 2.804.747 2.529.496 275.251 11% (cifras en millones de pesos) 13

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INGRESOS ACUMULADOS   Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Acueducto 903.991 888.609 15.382 2% Alcantarillado 521.519 505.213 16.306 3% Aseo 161.864 - Otros Ingresos 8.150 6.472 1.678 26% TOTAL 1.595.524 1.400.294 195.230 14% (cifras en millones de pesos) 14

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INGRESOS ACUMULADOS Acueducto Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Ingresos Facturación (CF y CM) 819.239 806.835 12.404 2% Ingresos Estimados 12.585 2.532 10.054 397% Ingresos Subsidios y Aportes 52.947 46.314 6.633 14% Conexiones, Medidores, Constructores y Urb. Verif. Metrológica 19.220 33.733 -14.512 -43% Devoluciones Rebajas y Descuentos - -804 804 -100% TOTAL 903.991 888.609 15.382 (cifras en millones de pesos) 15

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INGRESOS ACUMULADOS Alcantarillado Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Ingresos Facturación (CF y CM) 486.427 482.832 3.595 1% Ingresos Estimados 7.129 1.448 5.681 392% Ingresos Subsidios y Aportes 25.297 20.130 5.167 26% Conexiones, Constructores y Urb. 2.666 1.281 1.385 108% Devoluciones Rebajas y Descuentos - -478 478 -100% TOTAL 521.519 505.213 16.306 3% (cifras en millones de pesos) 16

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INGRESOS ACUMULADOS Aseo Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Ingresos Servicio de Aseo 159.823 - 100% Ingresos Estimados servicio de aseo 2.041 TOTAL 161.864 (cifras en millones de pesos) 17

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INGRESOS ACUMULADOS Otros Ingresos Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Nuevos Negocios 1.419 3.789 -2.371 -63% Generación de Energía. 6.006 1.872 4.134 221% Análisis de agua suelo y asistencia técnica 725 811 -85 -10% TOTAL 8.150 6.472 1.678 26% (cifras en millones de pesos) 18

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 COSTO DE VENTAS Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Costos Nomina 155.096 109.858 45.238 41% Depreciaciones y Amortizaciones 226.571 216.809 9.762 5% Generales 65.785 48.702 17.083 35% Costo de Bienes y Servicios (Tibitoc) e indirectos 80.829 79.652 1.177 1% Ordenes y Contratos de Mantenimiento y Reparación 75.461 44.758 30.703 69% Otros Contratos de Servicio 24.661 129.241 -104.580 -81% Contratos de Servicio Aseo 148.722 100% Total Costo de Ventas 777.125 629.020 148.105 24% (cifras en millones de pesos) 19

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Anexo Costos Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Generales 11.130 8.978 2.152 24% Arrendamientos 10.214 1.169 9.045 774% Contribuciones y Regalías 15.198 14.251 948 7% Honorarios 17.459 13.725 3.734 27% Servicios Públicos 4.234 2.997 1.238 41% Seguros 6.754 7.053 -299 -4% Impuestos, Contribuciones y Tasas 762 544 218 100% Inventario de Aguas en Redes 34 -13 47 -354% Total 65.785 48.702 17.083 35% (cifras en millones de pesos) 20

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 GASTOS OPERACIONALES Concepto Dic-13   Dic-12 Var $ Var % Administración 389.693 474.995 -85.302 -18% Provisiones, Depreciaciones, Amortización 314.816 135.623 179.193 132% Transferencias 11.363 2.294 9.069 395% Gasto Publico Social 1.194 2.788 -1.594 -57% Total Gastos Operacionales 717.066 615.700 101.366 16% (cifras en millones de pesos) 21

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Anexo de Gastos Administrativos Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Nomina Administrativa 60.176 58.368 1.808 3% Amortización Calculo Actuarial 248.103 342.437 -94.334 -28% Gastos Generales 31.103 27.391 3.712 14% impuestos y Contribuciones 50.311 46.799 3.512 8% Subtotal Gastos Generales 389.693 474.995 -85.302 -18% (cifras en millones de pesos) 22

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Anexo de Gastos Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Provisión Para Obligaciones Fiscales 162.514 117.069 45.445 39% Provisión Para Contingencias 141.670 3.977 137.693 3462% Otras Provisiones 6.168 9.557 -3.389 -35% Depreciaciones y Amortizaciones 4.464 5.020 -556 -11% Total 314.816 135.623 179.193 132% (cifras en millones de pesos) 23

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INGRESOS NO OPERACIONALES Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Financieros (Valoración del Portafolio) 67.651 99.909 -32.258 -32% Otros Ingresos Ordinarios y Extraordinarios 14.342 27.506 -13.164 -48% Total 81.993 127.415 -45.422 -36% OTROS GASTOS NO OPERACIONALES Concepto Dic-13 Dic-12 Var $ Var % Intereses (Deuda) 38.285 52.585 -14.300 -27% Financieros - Titularización 18.018 21.014 -2.996 -14% Otros Gastos Ordinarios y Extraordinarios 6.470 2.851 3.619 10% Total 62.773 76.450 -13.677 -18% OTROS INGRESOS MENOS GASTOS N.O 19.220 50.965 -31.745 -18% (cifras en millones de pesos) 24

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP RESULTADO DL PROCESO DE ASEO A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Concepto Consolidado Ingresos Operativos 143.034 Ingresos CCS 18.830 Total Ingresos Operativos 161.864 Ingresos No operativos 733 Total Ingresos 162.597 Costos Operativos   Costos operación A de B 134.574 Admon y soporte - Consult e Intervent 2.060 Amortizaciones de comodato 3.992 Servicios Personales 945 Arrendamientos 44 Ordenes de Mantenimiento y otros servicios 19 Total Costos Operativos 141.634 Costos Comercialización Comercialización - Cupic y software 12.088 Servicio al Cliente 168 Impresión de facturas 23 Total Costos Comercialización 12.279 Total Costos 153.913 Resultado operacional 8.684 Gastos Consultoria Tarifas 26 Impuestos 6.347 Perdidas en siniestro 179 Total Gastos de Administración 6.551 Resultado del ejercicio 2.133 (cifras en millones de pesos) 25

CONCLUSIONES Durante el año 2013 los Estados Financieros de la Empresa reflejan decisiones importantes tales como: Retoma de las actividades de acueducto y alcantarillado. Prestación del Servicio de Aseo (Ingresos – Gastos). Provisión de la multa de la CAR Implementación de la Reforma Tributaria (Retiro Aportes Parafiscales-Impuesto CREE- Disminución Tarifa Imporenta) La Empresa continua en la Política Mínimo Vital para los Estratos 1 y 2 La calificadora FITCH RATINGS COLOMBIA S.C.V ratificó la calificación AAA para la Empresa con corte a septiembre de 2013. 26

GRACIAS 27

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP RESULTADO DL PROCESO DE ASEO A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Concepto Consolidado Ingresos Operativos 143.034 Ingresos CCS 18.830 Total Ingresos Operativos 161.864 Ingresos No operativos 733 Total Ingresos 162.597 Costos Operativos   Costos operación A de B 134.574 Admon y soporte - Consult e Intervent 2.060 Amortizaciones de comodato 3.992 Servicios Personales 945 Arrendamientos 44 Ordenes de Mantenimiento y otros servicios 19 Total Costos Operativos 141.634 Costos Comercialización Comercialización - Cupic y software 12.088 Servicio al Cliente 168 Impresión de facturas 23 Total Costos Comercialización 12.279 Total Costos 153.913 Resultado operacional 8.684 Gastos Consultoria Tarifas 26 Impuestos 6.347 Perdidas en siniestro 179 Total Gastos de Administración 6.551 Resultado del ejercicio 2.133 (cifras en millones de pesos) 28

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Dic-13   Dic-12 Var $ Var % INGRESOS OPERACIONALES 1.595.524 1.400.294 195.230 14% COSTO DE VENTAS 777.125 629.020 148.105 24% UTILIDAD BRUTA 818.399 771.274 47.125 6% GASTOS OPERACIONALES 717.066 615.700 101.366 16% UTILIDAD OPERACIONAL 101.333 155.574 -54.241 -35% OTROS INGRESOS / GASTOS 19.220 50.965 -31.745 -62% UTILIDAD DEL EJERCICIO 120.553 206.539 -85.986 -42% (cifras en millones de pesos) 29

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP RESULTADO DL PROCESO DE ASEO A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Concepto Consolidado Ingresos Operativos 116.273 Ingresos CCS 18.830 Total Ingresos Operativos 135.103 Ingresos No operativos 733 Total Ingresos 135.836 Costos Operativos   Costos operación A de B 134.574 Admon y soporte - Consult e Intervent 2.060 Amortizaciones de comodato 3.992 Servicios Personales 945 Arrendamientos 44 Ordenes de Mantenimiento y otros servicios 19 Total Costos Operativos 141.634 Costos Comercialización Comercialización - Cupic y software 12.088 Servicio al Cliente 168 Impresión de facturas 23 Total Costos Comercialización 12.279 Total Costos 153.913 Resultado operacional -18.077 Gastos Consultoria Tarifas Aseo 26 Impuestos 6.347 Perdidas en siniestro 179 Total Gastos de Administración 6.551 Resultado del ejercicio -24.628 (cifras en millones de pesos) 30

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Dic-13   Dic-12 Var $ Var % INGRESOS OPERACIONALES 1.568.763 1.400.294 168.469 12% COSTO DE VENTAS 777.125 629.020 148.105 24% UTILIDAD BRUTA 791.638 771.274 20.364 3% GASTOS OPERACIONALES 717.066 615.700 101.366 16% UTILIDAD OPERACIONAL 74.572 155.574 -81.002 -52% OTROS INGRESOS / GASTOS 19.220 50.965 -31.745 -62% UTILIDAD DEL EJERCICIO 93.792 206.539 -112.747 -55% (cifras en millones de pesos) 31

(cifras en millones de pesos) EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DE BOGOTA ESP ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL Acumulado del 1 de enero al 31 DE DICIEMBRE DE 2013   Cuenta Dic-13 Margen Dic-12 Var. $ Var. % INGRESOS OPERACIONALES 1.595.524 100,00% 1.400.294 195.230 14% Costos y Gastos Efectivos 866.181 54,29% 706.274 50,44% 159.907 23% EBITDA 729.343 45,71% 694.020 49,56% 35.323 5% Gastos no efectivos 465.496 29,18% 421.377 30,09% 44.118 10% Utilidad Operacional antes de Imp. 263.847 16,54% 272.643 19,47% -8.795 -3% Provisión Obligaciones Fiscales 162.514 10,19% 117.069 8,36% 45.446 39% Utilidad Operacional 101.333 6,35% 155.574 11,11% -54.241 -35% Otros Ingresos 81.993 5,14% 127.415 9,10% -45.422 -36% Otros Gastos 62.773 3,93% 76.450 5,46% -13.677 -18% Neto otros ingresos/gastos 19.220 1,20% 50.965 3,64% -31.745 -62% EXCEDENTE DEL EJERCICIO 120.553 7,56% 206.539 14,75% -85.986 -42% (cifras en millones de pesos) 32