ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31de Diciembre de 2006.

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1 ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31de Diciembre de 2006

2 Contenido Balance General
Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Indicadores Financieros

3 Balance General 2006 2005 2.7 6.4 6.1 Billones $ pasivo pasivo 2.7
El Acueducto registró un crecimiento de $ millones en el periodo fiscal del 2006. 2006 2005 Billones $ pasivo pasivo 2.7 2.7 Activo Activo Patrimonio Patrimonio 6.4 3.7 6.1 3.4

4 Balance General millones de $ ACTIVO Dic-06 Dic-05 Variación PASIVO
Contiene subsidios y aportes ACTIVO Dic-06 Dic-05 Variación PASIVO Dic-06 Dic-05 Variación $ % $ % CORRIENTE 10% CORRIENTE 3.367 1% Efectivo 32.386 22% Deuda pública 24.376 65.187 -63% Inversiones 31.483 6% Cuentas por pagar 38.802 77.633 200% Deudores cials 35.860 26% Obligaciones lab. 18.092 15.806 2.286 14% Otros Deudores 25.601 11% Otros bonos 24 24 0% Inventarios 18.714 19.535 -821 -4% Pasivos estimados 71.190 -33% Otros activos 11.902 22.093 -46% Otros pasivos 2.221 2.715 -494 -18% NO CORRIENTE 5% NO CORRIENTE -6.780 0% Inversiones 13.546 15.743 -2.197 -14% Deuda pública -42% Deudores cials 7.162 8.187 -1.025 -13% Cuentas por pagar 51.622 38.486 13.136 34% Otros deudores 18.834 7% Pasivos estimados 27.713 2% Propiedades, plan. Eq. 4% Otros pasivos 235% Otros activos y bienes 83.622 6% PASIVO -3.413 0% PATRIMONIO 10% TOTAL ACTIVO 6% PASIVO y PATRIM. 6% Crecimiento del Patrimonio : Capital fiscal (ley 715) =$ Mill. Utilidades = $ Mill Superávit –Valorización =$ Mill

5 Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Comparado
millones de $ Concepto Dic-06 Dic-05 Var$ Var. % INGRESOS OPERACIONALES 15.044 1,5% COSTO DE VENTAS 33.330 8,0% UTILIDAD BRUTA -3,3% GASTOS OPERACIONALES -25,9% Administración -37,4% Prov. Agot. dep y amortizaciones 19.585 19,2% EXCEDENTE OPERACIONAL 55.483 200,9% Otros ingresos -26,1% GASTO DE INVERSIÓN SOCIAL 1.103 -1.103 -100,0% Otros gastos 15.455 9,8% EXCEDENTE DEL EJERCICIO 30.023 19,4%

6 Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Comparado
millones de $ Concepto Dic-06 Margen Dic-05 Margen Var$ Var. % + Ingresos 100% 100% 15.044 1,5% - Costos y Gastos Efectivos 53% 51% 27.353 5.5% = Ebitda 47% 49% -2,6% - Gastos No efectivos 21% 36% -41.0 = Utilidad Oper. antes de imp. 26% 13% 102.6% - Provisión Impuesto de Renta 90.067 9% 71.403 7% 18.663 26.1% = Utilidad Oper. Después de Imp. 17% 55.484 6% 200,9% + Otros ingresos 13% 23% -41,7% + Diferencia en cambio Neta -3.052 0% 20.803 2% -115% - Otros Egresos 10% 11% -858 -0,8% + Ajustes ejercicios anteriores -5.586 -1% -4% 31.774 -85,0% Excedente (Déf) No Operacional 17.622 2% 99.082 10% -82,2% Utilidad Neta 19% 16% 30.022 19,4%

7 Resultados 2006 + Ebitda: 460.809 - Amortización, Depreciación
Se cumplieron las metas de cobertura • Cobertura legal y residencial de Acueducto: % • Cobertura legal y residencial de alcantarillado Sanitario % Cobertura alcantarillado pluvial % + Ebitda: - Amortización, Depreciación y Provisión: -Imporenta: Utilidad operacional: $ + Extraordinarios - Financieros: - Devaluación - Ajustes anteriores = Utilidad No operacional $17.622 Utilidad Neta Dic 2006: $ millones

8 Indicadores Financieros
Rentabilidad Dic-06 Dic-05 Ebitda (millones $) Ebitda /ingresos 47% 49% Margen Operacional 17% 6% Margen Neto 19% 16% Endeudamiento Endeudamiento total 42% 45% Endeudamiento Financiero 8% 15% Endeudamiento fin. Corto plazo 0% 1% Ebitda/ intereses pagados 5,35 5.49 Ebitda/servicio de Deuda (1) 2,07 3.18 Actividad Razón Corriente 5,21 4,79 Dias Promedio en Cartera 37 41 Rotación del activo Total (veces) 0,15 0,21 (1) En 2006 no incluye el prepago de deuda con los recursos de titularización

9 G R A C I A S

10 En la vigencia 2006 la Empresa disminuyo la tarifa del servicio en un 13% ,sin embargo los ingresos sólo disminuyeron el 2.8% real, el sostenimiento de los ingresos se mantuvo gracias al incremento de los usuarios. Ingresos Los usuarios pasan de en el 2005 a en el con nuevos usuarios (+4%)

11 Costos y gastos Efectivos
Millones $ Variación Concepto Dic-06 Dic-05 $ % Costos y gastos efectivos de personal 11.300 5,0% Servicios personal 6.504 6,3% Gastos médicos y Drogas 21.625 22.385 -760 -3,4% Pensiones 5.556 5,5% Costos ambientales y de producción 56.369 60.413 -4.044 -6,7% Gestión Comercial 83.913 71.173 12.740 17,9% Costos de operación y mantenimiento 53.750 38.462 15.288 39,7% Impuestos y contribuciones 35.438 34.719 719 2.1% Seguros 13.668 20.813 -7.144 -34,3% Honorarios 18.137 23.976 -5.839 -24,4% Gastos Generales 27.344 23.010 4.333 18,8% Total Costos y Gastos Efectivos 27.353 5,5%

12 Costos y Gastos no efectivos
Variación Dic-06 Dic-05 $ % Calculo actuarial 33.817 -82% Provisiones 84.204 25.409 30% Depreciaciones 7.474 6% Amortizaciones 21.536 19.890 1.645 8% Total no Efectivos -31% Impuesto de Renta 90.067 71.403 18.663 26% Costos y gastos No efectivos Descontado Imporenta -41%

13 Resultado no Operacional
Millones $ Concepto Dic-06 Dic-05 Var $ Var % Extraordinarios 42.261 97.549 -57% Financieros 19.192 -183% Devaluación -3.052 20.803 -115% Ajustes ejercicios anteriores -5.586 31.774 -85% Inversión Social 1.103 -1.103 -100% Utilidad No Operacional 17.622 99.082 -82%

14 Estructura de Deuda Se Saldo Ajustes Pagos de pago de Comisiones
Con la operación de Titularización se disminuye el saldo de deuda Pública y se constituye otro pasivo (ingresos recibidos por anticipado) Saldo Ajustes Pagos de pago de Comisiones Saldo-2006 Partic% 2005 netos Capital intereses y otros Moneda Externa 2.936 19.846 6 24,8% Moneda Local 1.817 66.365 361 75,2% Total Deuda 4.753 86.211 367 100% Titularización Con la operación de titularización se difiere en el tiempo la concentración de pagos Con la operación de titularización se incrementa la participación del Peso, disminuyendo el riesgo cambiario. Se

15 Costo de Venta Total Costos 448.478 415.148 33.330 8% millones de $
Variación Dic 06 Dic 05 $ % Órd. y Cont. x Mtto Rep y Otros Ser. 28.680 27% Depreciaciones 6.852 6% Sueldos y Salarios 54.392 50.825 3.567 7% Costo de Bienes y Servicios Vta. 28.751 30.735 -1.984 -6% Consumo de Insumos Directos 17.200 18.725 -1.525 -8% Honorarios 12.952 17.534 -4.582 -26% Amortizaciones 12.928 4.837 8.091 167% Seguros 12.901 19.783 -6.882 -35% Generales 10.529 6.384 4.145 65% Contribuciones y Regalías 11.018 11.455 -437 -4% Contribuciones Imputadas 9.601 12.622 -3.021 -24% Contribuciones Efectivas 9.428 8.761 667 8% Servicios Públicos 2.619 2.946 -327 -11% Aportes Sobre la Nómina 2.050 1.821 229 13% Otros menos cuantía 1.687 1.830 -143 -8% Total Costos 33.330 8%

16 Pasivo Pensional 2004 2005 2006 PENSIONES $ Personas $ Personas $
Disminuyen 8 Beneficiaros Así: Nuevos 21 Fallecidos 29 para un neto de menos 8. Pasivo Pensional 2004 2005 2006 PENSIONES $ Personas $ Personas $ Personas Pensión actual 3503 3520 3.512 Pensiones Futuras 951 52.895 923 49.690 902 Cuotas partes y Bonos 2977 2841 2.841 T. Cálculo Actuarial 7284 % Amortizado 85,20% 87,70% 90,16% Vr. Pasivo Pensional Vr. Provisión Periodo 88.190 19.866 SERVICIO MEDICO Cálculo Actuarial S. M. % Amortizado 30,00% 40,00% 50,00% Vr. Pasivo Pensional 90.720 Vr. Provisión periodo 43.010 21.802 13.925 Aplicación del Acto Legislativo No. 01 del 22 de Julio de 2005 N001 de (reforma constitucional) Pensionados fallecidos sin sustitutos y sustitutos fallecidos. Envejecimiento de la población pensionada (aumenta la probabilidad de muerte). Tasa de crecimiento de los salarios y pensiones a. Para el año 2005 de 6.08% b. Para el año 2006 de 5.34%.

17 Ingresos Variación Servicio acueducto 610.374 603.775 6.599 1%
Cuenta Dic-06 Dic-05 $ % Servicio acueducto 6.599 1% Servicio alcantarillado -6.795 -2% Otros servicios 6.301 2.363 3.939 167% Total venta de servicios 3.742 0% Estimado Agua y Alcantarillado Mensual -14% Reversión Estimado Acu. y Alc. Mes -14% Neto Estimado -464 273 -737 -270% Neto ingresos por servicios 3.005 0% Subsidios 24.764 10.786 13.978 130% INGRESOS SERVICIOS 16.983 2%