ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31 de Diciembre 2007.

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1 ACUEDUCTO DE BOGOTA Estados Financieros A 31 de Diciembre 2007

2 Contenido Balance General
Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Indicadores Financieros

3 Balance General Dic-2007 Dic-2006 2.8 6.9 6.5 2.9 Activo Activo 4.0
El Acueducto registró un crecimiento de $ millones (7%) más frente al resultado del 2006. Dic-2007 Dic-2006 Billones $ pasivo pasivo 2.9 2.8 Activo Activo Patrimonio Patrimonio 6.9 4.0 6.5 3.7

4 Balance General millones de $ ACTIVO 2007 2006 Variación PASIVO 2007
% $ % TOTAL ACTIVO 7% PASIVO y PATRIM. CORRIENTE -3% 10.810 4% Efectivo -9% Deuda pública 16.204 1.783 11% Inversiones 30.625 Cuentas por pagar -21% Deudores cials -11% Obligaciones lab. 20.338 20.805 -467 -2% Otros Deudores -26% Otros bonos 37 24 14 57% Inventarios 19.770 18.714 1.056 6% Pasivos estimados 71.190 37.487 53% Otros activos 29.207 21% Otros pasivos 3.407 2.221 1.186 NO CORRIENTE 10% 43.888 52.349 -8.461 -16% 74.444 16% 8.913 7.162 1.751 24% 45.739 55.473 -9.734 -18% Otros deudores 36.798 32.964 3.834 12% 83.524 5% Propi. plan y eq. 34.340 8% Otros act.y bienes PASIVO PATRIMONIO

5 Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Comparado
millones de $ Concepto 2007 2006 Var$ Var. % INGRESOS OPERACIONALES 12% Costo de ventas y operación 50.329 11% UTILIDAD BRUTA 66.244 12% GASTOS OPERACIONALES -5.628 -2% Administracion 48.382 19% Prov, Deprec. Amortizaciones 67.559 -44% EXCEDENTE OPERACIONAL 71.871 43% Otros ingresos -27% Otros gastos 49.757 29% EXCEDENTE DEL EJERCICIO -16%

6 Estado de Actividad Financiera, Económica y Social Comparado (reclasificado)
Concepto 2007 Margen 2006 Margen Var$ Var. % + Ingresos 100% 12% - Costos y Gastos Efectivos 51% 53% 39.071 7% = Ebitda 49% 47% 77.501 17% Gastos No efectivos 24% 21% 63.376 31% Utilidad Oper. antes de impuestos 26% 14.126 6% Provisión Impuesto de Renta 32.322 3% 90.067 9% -64% Utilidad Operacional 22% 71.871 43% Otros ingresos 10% 13% -14% Diferencia en cambio Neta 7.836 1% -3.052 0% 10.888 357% Otros Egresos 85.075 8% -15% Ajustes ejercicios anteriores -10% -5.585 -1% -1956% Excedente (Déficit) No Operacional -7% 18.713 2% -542% Utilidad Neta 14% 19% -16%

7 Resultados 2007 + Extraordinarios 10.848 MM + Financieros: 8.576 MM
Se cumplieron las metas de cobertura • Cobertura legal y residencial de Acueducto: % • Cobertura legal y residencial de alcantarillado Sanitario 99.12% Cobertura alcantarillado pluvial % + Extraordinarios MM + Financieros: MM + Devaluación MM - Ajustes anteriores MM + Otros Ord MM = Resultado No operacional MM + Ebitda: MM - Amort, Deprec y Prov.: MM - Imporenta: MM Utilidad operacional: $ MM Utilidad Neta 2007: $ Millones

8 Indicadores 2007 2006 Ebitda (millones $) 537.221 459.719
Ebitda /ingresos 49% 47% Margen Operacional 22% 17% Margen Neto 14% 19% Endeudamiento total 43% 42% Endeudamiento Financiero 8% Ebitda/ intereses pagados 7,9 5,3 Ebitda/servicio de Deuda (1) 6,4 2,1 Razón Corriente 4,4 5,2 Dias Promedio en Cartera 39 38 Rotación del activo Total (veces) 0,19 0,15 Actividad Rentabilidad Endeudamiento (1) En 2006 no incluye el prepago de deuda con los recursos de titularización

9 G R A C I A S

10 Cartera Comercial 2.007 2.006 Variación $ % Acueducto 149.419 122.587
Millones de $ 2.007 2.006 Variación $ % Acueducto 26.832 22% Facturado servicio 86.742 69.418 17.324 25% Estimado 62.678 53.169 9.509 18% Alcantarillado 74.056 65.518 8.538 13% Facturado servicio 42.062 34.578 7.484 22% Estimado 31.993 30.940 1.054 3% Cartera Usuarios serv 24.808 24% Servicio Estimado 94.671 84.109 10.562 13% Subsidios 5.193 51.930 -90% Acueducto 4.598 33.508 -86% Alcantarillado 594 18.422 -97% Total Cartera -5% Cartera Largo Plazo 8.913 7.162 1.751 24% Provisión 46.116 36.768 9.348 25% Cartera corto plazo -11%

11 Deuda Pública 2007 Total 575.250 4,95 Acreedor Moneda Saldo en
Millones $ Participación Vida Media años Bonos COP 50% 5,11 Findeter 32% 6,13 Distrito Capital USD 2.158 0% 1,97 BIRF 3952 52.541 9% 1,46 JBIC (Japón) JPY 47.588 8% 3,13

12 Cuentas por Pagar Tota Cuentas por Pagar 157.845 199.484 -41.639 -21%
Concepto 2.007 2.006 Var-Mill $ Var- % Subsidios asignados 364 39.965 -99% Impuestos, contribuciones y tasas 26.444 25.866 578 2% Avances y Anticipos recibidos 65.521 75.579 -13% Adquisión Bines y servicios 14.766 15.495 -729 -5% Depósitos Recibidos en Garantía 32.285 21.102 11.183 53% Recursos recibidos en Admon 9.151 10.707 -1.556 -15% Intereses y Comisiones 9.130 7.803 1.327 17% Acreedores 184 254 -70 -28% Otras cuentas por pagar 2.713 -2.713 -100% Tota Cuentas por Pagar -21% Total Corriente -22% ToTal No Corriente 45.739 55.472 -9.733 -18%

13 Pasivos Estimados - Calculo Actuarial

14 pasivos Estimados - Cálculo actuarial (Fondeo)
1 . 465 571 526 373 614 888 586 120 620 570 213 199 310 080 416 257 430 046 500 972 189 512 214 442 234 852 251 806 277 520 - 200 000 400 600 800 2003 2004 2005 2006 2007 Mill $ Calculo actuarial Pasivo Pensional PAG 13 % 14 15 16 17

15 Cálculo actuarial y pasivo pensional
Millones $ Personas Pensión actual 3.526 3.512 Pensiones Futuras 41.052 875 49.690 902 Cuotas partes y Bonos 2.841 T. Cálculo Actuarial 7.242 7.255 Vr. Pasivo Pensional % Amortizado 92,6% 90,2% SERVICIO MEDICO Cálculo Actuarial S. Médico % Amortizado 60,0% 50,0% PENSIONES 2006 2007

16 Patrimonio Total Patrimonio 3.986.254 3.700.480 285.774 8% Variación %
-24% -38% Concepto 2007 2006 Variación Mill $ Capital Fiscal 42.502 5% Reservas 17% Resl.ejerc. Anteriores - 0% Resultados del ejercicio -16% Superavit por donación 490 Superávit por Valorización y Met. 9% Revalorizacion del patrimonio Provisiones Deprec y amort -152 -110 -42 Total Patrimonio 8%

17 Ingresos Millones de $ Concepto 2007 2006 Var $MM Var %
Servicio de Acueducto 74.832 12% Servicio de Alcantarillado 45.944 13% Otros servicios 3.355 6.011 -2.656 -44% Total Venta de servicios 12% Neto estimado agua y alcantarillado 10.562 6.652 3.910 59% Subsidios 19.306 24.764 -5.458 -22% Ingresos por Servicios 12%

18 Costos y Gastos Efectivos
Millones de $ Concepto Dic-07 Dic-06 Variación $ % Costos y gastos efectivos de personal 5.092 2% Servicios personal 2.839 3% Gastos médicos y Drogas 18.785 21.625 -2.839 -13% Pensiones 5.093 5% Costos ambientales y de producción 73.358 56.369 16.988 30% Gestión Comercial 83.913 17.557 21% Costos de operación y mantenimiento 60.734 57.348 3.386 6% Impuestos y contribuciones 28.799 35.438 -6.639 -19% Seguros 12.190 13.668 -1.479 -11% Honorarios 19.142 18.136 1.006 6% Gastos Generales 27.705 24.546 3.159 13% Total Costos y Gastos Efectivos 39.070 7%

19 Costos y Gastos No Efectivos
Millones de $ Concepto 2007 2006 Variación $ % Calculo actuarial 83.718 33.817 49.901 148% Provisiones 54.653 -50% Depreciaciones 6.533 5% Amortizaciones 25.693 21.536 4.157 19% Total Costos y Gastos No Efectivos 5.631 2% Provisión Imporrenta 32.322 90.067 -64% No Efectivos sin prov. Imporrenta 63.376 31%

20 Resultado No Operacional
Millones de $ 2007 2006 $ % Variación Concepto Financieros 8.576 23.778 44% Diferencia en Cambio 7.837 -3.052 10.889 139% Extraordinarios 10.848 38.546 -72% Ajustes ejercicios Anteriores -5.585 2156% Otros ordinarios 4.878 4.005 873 22% Total 18.713 -542%