DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONÓMICAS ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO     “DISEÑO DE UN MODELO DE GESTIÓN FINANCIERA PARA APLICAR EN LA EMPRESA FERROMÉDICA CÍA. LTDA., UBICADA EN LA CIUDAD DE QUITO”     ANDRÉS ESTEBAN JARAMILLO ALEMÁN INGENIERÍA EN FINANZAS, CONTADOR PÚBLICO – AUDITOR AÑO 2014

Planeación Financiera Proyección Financiera TEMAS A TRATAR Introducción Descripción de la Organización Situación Actual de la Empresa Planeación Financiera Proyección Financiera Conclusiones y Recomendaciones

Planteamiento del Problema INTRODUCCIÓN Planteamiento del Problema Carencia de un Modelo de Gestión Objetivo General Metodología Método Inductivo

MODELO DE PRONÓSTICO ANÁLISIS COMPARATIVO = 2,09 = 0,87 = 0,81 = 2,16 DATOS DE LA UNIVERSIDAD Y TEMAS DE APLICIÓN ESCUELA POLITÉCNICA DEL EJÉRCITO UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO Propuesta de un modelo de gestión financiera para la empresa Activa Serv S.A., ubicada en el Distrito Metropolitano de Quito Modelo de gestión financiera y proceso de toma de decisiones como herramienta gerencial para la estabilidad económica y financiera para Tecnopieles S.A. Modelo de Gestión Financiera y Reducción de Morosidad en el Departamento Financiero de la Empresa Eléctrica Riobamba S.A. SIN MODELO DE GESTION FINANCIERA Solvencia = Activo corriente Pasivo Corriente = 1,36   Capital de Trabajo Neto CP = Act. Corr. – Pas. Corr. = 18908.55 Endeudamiento = Pasivo Total Patrimonio = 1.95 = 2,62 Liquidez = Act. Corr. – Invent. = 0,71 = 0,96 = 8,42 = 6,32 = 0,18 CON MODELO DE GESTIÓN FINANCIERA Pasivo Corr. = 1,20 = 27642.37 = 1.00 = 2,09 = 0,87 = 0,81 = 2,16 = 1,74 = 0,27 MODELO DE PRONÓSTICO

DESCRIPCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Sector de la Industria Portafolio de Productos Clientes y Proveedores Competencia Cobertura de Mercado Organigrama

Organigrama Estructural de Ferromédica Cía. Ltda.

SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA ANÁLISIS DEL BALANCE

SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA ANÁLISIS DEL BALANCE

ANÁLISIS DE RESULTADOS

Matriz Resumen de Indicadores Financieros

Matriz FODA FORTALEZAS OPORTUNIDADES 1. Sólida experiencia en la industria.  2. Posicionamiento de Marca en el Mercado.  3. Generación de productos de alta y reconocida calidad  4. Amplia infraestructura física  5. Producción diversificada.   1. Competidores potenciales con poco conocimiento de la industria 2. Necesidad de soporte técnico especializado y asesoría personalizada en el mercado. 3. Incremento de la demanda de créditos para aumentar las actividades productivas de la industria metalmecánica en el Ecuador. 4. No existe sustitutos para mobiliario médico DEBILIDADES AMENAZAS 1. Falta de una cultura de planificación de los Líderes de Áreas. 2. Personal de ventas insuficiente solamente 4 vendedores. 3. Falta de promoción de sus productos. 4. Insuficientes puntos de venta 5. Carencia de herramientas para proyección de escenarios. 6. Deficiencias en ciertos indicadores financieros 1. Los principales competidores manejan precios bajos. 2. Principales competidores con cobertura de mercado y canales de distribución al sur de la ciudad. 3. Retrasos de los proveedores en la entrega de la materia prima. 4. Poca demanda de clientes del sector privado. 5. Innovación tecnológica de la competencia

PLANEACIÓN FINANCIERA Matriz de Objetivos y Metas Estratégicas Estrategias de Liquidez Estrategias de Endeudamiento Estrategias de Actividad Estrategias de Rentabilidad

OBJETIVOS Y METAS ESTRATEGICAS PARA FERROMÉDICA CÍA. LTDA. LIQUIDEZ

OBJETIVOS Y METAS ESTRATEGICAS PARA FERROMÉDICA CÍA. LTDA. ENDEUDAMIENTO

OBJETIVOS Y METAS ESTRATEGICAS PARA FERROMÉDICA CÍA. LTDA. ACTIVIDAD

OBJETIVOS Y METAS ESTRATEGICAS PARA FERROMÉDICA CÍA. LTDA. RENTABILIDAD

PROYECCIÓN FINANCIERA 1 2 3 4 1. Ingreso de Estrategias al Modelo 2. Balance General Proyectado 3. Estado de Resultados Proyectado 4. Indicadores Financieros Proyectados

INGRESO DE ESTRATEGIAS AL MODELO

BALANCE GENERAL PROYECTADO - ACTIVO

BALANCE GENERAL PROYECTADO PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

INDICADORES FINANCIEROS PROYECTADOS Control de los Resultados Seguimiento de Estrategias Procedimiento de Operatividad del Modelo

CONCLUSIONES EI Estado ha estimulado la producción nacional La gerencia financiera carece de un modelo de proyección Los pasivos representan más del 100% de su patrimonio Alrededor del 40% de indicadores muestran deficiencias La empresa a futuro puede presentar mejoras aplicando el modelo

RECOMENDACIONES Aprovechar la coyuntura y promocionar más el producto ofreciendo garantía y respaldo técnico Aplicar las estrategias de la empresa en el modelo para el logro de sus objetivos Evaluar el apalancamiento y poner en práctica las estrategias recomendadas Evaluar y monitorear sus indicadores financieros para ajustarse a sus objetivos financieros Emplear la plantilla del modelo de gestión financiera para proyectar posibles escenarios

GRACIAS