SISTEMA DE CONTROL DE GESTION Y PRESUPUESTO POR RESULTADOS LA EXPERIENCIA CHILENA Marcela Guzmán Jefa División Control de Gestión Dirección de Presupuestos Ministerio de Hacienda Octubre, 2005 Chile

PROCESO PRESUPUESTARIO Discusión Aprobación Ejecución Evaluación Formulación

SISTEMA CONTROL DE GESTIÓN OBJETIVO : Obtener información de desempeño e introducir prácticas para mejorar la calidad del gasto. Asignación de Recursos Gestión de recursos Transparencia

INSTRUMENTOS DE CONTROL DE GESTIÓN DEFINICIONES ESTRATÉGICAS EVALUACIÓN INDICADORES DE DESEMPEÑO PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO BGI PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN

INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO Información de Desempeño SEGUIMIENTO Ley de Presupuestos EVALUACIÓN INTERNA FORMULACIÓN EJECUCIÓN Presentación Proyecto Aprobación Ley PROCESO PRESUPUESTARIO

INFORMACION DE DESEMPEÑO Y PRESUPUESTO Relación no Directa (no mecanica). Uso en Conjunto con otras categorías de información - Prioridades de Política - Restricciones financieras

INDICADORES DE DESEMPEÑO Miden como evoluciona el desempeño de los pricipales productos de una institución pública a lo largo del tiempo Mediciones se comparan principalmente con mediciones pasadas Miden desempeño en diferentes: Dimensiones (eficacia, eficiencia, economia, calidad de servicio) Ambitos de control (proceso, producto y resultado)

FORMULARIO INDICADORES EN EL PRESUPUESTO MINISTERIO/INSTITUCIÓN: Producto Estratégico al que se vincula (bien y/o servicio) Indicador de Desempeño Fórmula de cálculo Datos Efectivos Estimación Meta Medios de verificación 2002 2003 2004 2005 2006 Eficacia/ Resultado Eficiencia/ Producto Calidad/ Producto Economía/ Proceso

INDICADORES DE DESEMPEÑO ACTORES DEL PROCESO Instituciones Públicas Dirección de Presupuestos – M. de Hacienda Congreso Nacional

INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO

INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2001-2006 N° Indicadores N° de Instituciones Promedio por Institución 2001 275 72 3.8 2002 537 109 4.9 2003 1039 111 9.4 2004 1684 132 12.8 2005 1588 133 11.9 2006 1552 136 11.4

INDICADORES DE DESEMPEÑO – AÑO 2006 Dimensión y Ámbito de Control Dimensiones Proceso Producto Resultado Total Dimensión Participación % Eficacia 53% 49% 86% 872 56% Eficiencia 10% 12% 5% 165 11% Economía 26% 138 9% Calidad 34% 4% 377 24% TOTAL 100% Total Ambito 298 979 275 1.552 19% 63% 18%

INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2004 . RESULTADOS

PRINCIPALES CAUSAS DE NO EVALUACIÓN Reformulaciones (algoritmos) Modificaciones programáticas Periodos de medición mayores que un año

INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2004. GRADO DE CUMPLIMIENTO

PRINCIPALES CAUSAS DE NO CUMPLIMIENTO Factores externos atendibles (justificado) Sobreestimaciones de Metas por escasa información previa Problemas de gestión institucional

INDICADORES DE DESEMPEÑO ASPECTOS PENDIENTES TAREAS PERMANENTES Mejorar la disponibilidad de información para las mediciones Avanzar en el uso en las Instituciones Públicas Fortalecer la verificación de la información (auditoria) Continuar mejorando la pertinencia de los indicadores (desde procesos a resultados)

EVALUACIÓN Inicio : Año 1997 Marco Legal : Protocolo de Acuerdo Congreso Ley de Administración Financiera y su Reglamento (2003)

Evaluación Programas Gubernamentales (EPG) (1997) Evaluación de Impacto (EI) (2001) Evaluación en Profundidad (EP) Módulo de Impacto (MI) Institucionales Evaluación Comprehensiva del Gasto (ECG) (2002)

EVALUACIÓN – ACTORES DEL PROCESO Institución responsable del Programa / Inst. evaluada Evaluadores Comité Interministerial Ministerio de Planificación Ministerio Secretaria de la Presidencia Ministerio de Hacienda Dirección de Presupuestos – M. de Hacienda Congreso Nacional (Protocolo de Acuerdo)

INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO Evaluación de Programas e Instituciones SEGUIMIENTO Ley de Presupuestos EVALUACIÓN INTERNA FORMULACIÓN EJECUCIÓN Presentación Proyecto Aprobación Ley PROCESO PRESUPUESTARIO

EVALUACIONES 1997-2005 Número de Evaluaciones

EVALUACIÓN DE PROGRAMAS (EPG - IMPACTO) (2000 - 2005) EFECTOS % DE PROG. 1.- AJUSTES MENORES 24% 2.- MODIFICACIONES IMPORTANTES EN EL DISEÑO DE COMPONENTES Y/O PROCESOS DE GESTIÓN INTERNA 38% 3.- REDISEÑO SUSTANTIVO DEL PROGRAMA 24% 5% 4.- REUBICACIÓN INSTITUCIONAL 5.- FINALIZACIÓN DEL PROGRAMA 9% TOTAL PROGRAMAS (118) 100%

Cumplimiento de Compromisos Programas/Instituciones Evaluadas. Años 1999-2005

Gasto Anual en Programas Evaluados   US$ Millones Porcentaje Evaluación de Programas Gubernamentales + Evaluaciones de Impacto  3.128  61%

EVALUACION ASPECTOS PENDIENTES TAREAS PERMANTES Mejorar el uso de los resultados de las evaluaciones - en las instituciones públicas en el Congreso Mejorar la información en instituciones públicas para una aplicación más completa de las metodologías de evaluación.

BALANCE DE GESTION INTEGRAL Se inicia en 1997 por un acuerdo entre el Ejecutivo y el Congreso Es concebido como un mecanismo de transparencia y cuenta pública. Las instituciones públicas reportan su desempeño contra metas, compromisos y recursos establecidos (113 Instituciones). Esta en concordancia con otros mecanismos de control de gestión (indicadores de desempeño, evaluación de programas, etc.) y con las regulaciones presupuestarias. Posee un formato estándar de reporte definido por el Ministerio de Hacienda. Es distribuido al Congreso y puesto a disposición del público. Constituye la base para el reporte institucional en la próxima rendición del presupuesto.

Apectos del Balance de Gestión Integral ( BGI) II. Identificación de la Institución I. Carta del Jefe de Servicio Identificación de la institución en aspectos tales como: estructura organizacional, definiciones estratégicas, recursos humanos y financieros Presentación de los resultados más relevantes de la institución y desafíos del próximo año BGI III. Resultados de la Gestión IV. Desafios Resultados de la gestión, incluyendo informe de desempeño, de gestión financiera, de metas, instituciones y de recursos humanos, entre otros aspectos Descripción de los aspectos más relevantes de las líneas de acción sobre los cuales se desarrollará la gestión del servicio durante el año en curso

Incentivos por Desempeño Incentivo Individual Incentivo Colectivo o por unidad de trabajo Incentivo Institucional

INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN (PMG) PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia a un incentivo de carácter monetario para los funcionarios que se desempeñan en los servicios públicos (Ley 19.553, 1998). El porcentaje de cumplimiento de los objetivos de gestión y el porcentaje de incentivos se otorga según los siguientes tramos: Porcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional Porcentaje de Cumplimiento 5% 90% - 100% 2,5% 75% - 89% 0% < 75% Cobertura 178 Servicios Públicos, año 2005

EVOLUCIÓN 1998 - 2005 – (Continuación) En el 2000 se modifica el diseño centrándose en el desarrollo de áreas estratégicas de la gestión pública, que refuercen el cumplimiento de normas y orientaciones del nivel central y garanticen una mejor gestión global de las instituciones. Areas conformadas por sistemas de gestión con etapas de desarrollo ascendentes. Objetivos de Gestión

PROGRAMA MARCO AVANZADO 2006   PROGRAMA MARCO AVANZADO 2006

SISTEMA DE PLANIFICACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN Objetivo: Normalizar según el Sistema de Certificación Internacional Norma ISO 9001:2000, los procesos de planificación y sistemas de información para la gestión que permitan a la Institución disponer de la información necesaria para apoyar la toma de decisiones respecto de los procesos y resultados de la provisión de sus Productos, y rendir cuentas de su gestión institucional. Meta: Procesos de planificación y sistemas de información para la gestión certificado bajo Sistema de Certificación Internacional Norma ISO 9001:2000 con el objeto que permitan a la Institución disponer de la información necesaria para apoyar la toma de decisiones respecto de los procesos y resultados de la provisión de sus Productos, y rendir cuentas de su gestión institucional.

DESARROLLO SISTEMA DE PLANIFICACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN ETAPAS Formular Definiciones Estratégicas. Diseñar Sistema de Información de Gestión (SIG). Implementar el SIG, medición de indicadores e identificación de ajustes necesarios al sistema. Asegurar el pleno funcionamiento del SIG en el servicio. Formular los Indicadores de Desempeño, sus metas, ponderadores y medios de verificación en el proceso presupuestario del año siguiente. Informar el Cumplimiento ponderado (90%-100%) de los indicadores de desempeño comprometidos en el proceso presupuestario del año anterior, recomendaciones, programa de seguimiento y compromisos. Preparación de la certificación del Sistema. Certificación del Sistema.

Cumplimiento PMG 2004

OTROS RESULTADOS Vínculo con flexibilidad presupuestaria (15 servicios beneficiarios en el año 2005) Traspaso de recursos presupuestarios de un año fiscal al siguiente Traspaso de recursos entre proyectos de inversión. Vínculo con otros mecanismos de incentivo Incentivo colectivo; por centro de responsabilidad en los Servicios. Premio a la Excelencia Institucional

INCORPORACIÓN AL SISTEMA ISO Nuevas Etapas Preparación para la Certificación Certificación Norma ISO 9001-2000 Mantención de la Certificación

INCORPORACIÓN AL SISTEMA ISO Posibles Sistemas a Certificar año 2006 Planificación y Control de Gestión Auditoria Interna Capacitación Higiene y Seguridad Evaluación del Desempeño Oficinas de Información Reclamos y Sugerencias Número de Servicios Año 2005: 22 Año 2006: 62 Requisitos: Haber cumplido las etapas finales del Programa Marco “Básico”

Continuar avanzando en: PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE GESTION ASPECTOS PENDIENTES TAREAS PERMANENTES Continuar avanzando en: Compromiso de niveles directivos Compromiso y participación de funcionarios.

APRENDIZAJES Cultura. Persistir en el desarrollo y uso de los instrumentos, con el fin de romper las barreras culturales Perfeccionamiento continuo. Efectuar revisiones periódicas del funcionamiento de los diferentes instrumentos con el fin de introducir los cambios necesarios - Procedimientos - Metodologías - Resultados  Limitaciones. Identificar las limitaciones de los instrumentos de evaluación del desempeño para un adecuado uso de la información Sinergia. Potenciar los elementos conceptuales y operativos comunes

FIN DE LA PRESENTACIÓN www.dipres.cl