Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005

Sujetos  Esquema 100% opcional para personas físicas y morales  Requisitos 1.Contar con Firma Electrónica Avanzada 2.Llevar su contabilidad en sistemas electrónicos automatizados 3.Solicitar la asignación de folios al SAT 4.Contar con al menos un Certificado de Sello Digital vigente Marco jurídico

¿Qué es la Facturación Electrónica?  Mecanismo de comprobación fiscal que se incorpora a los esquemas tradicionales existentes, cuya particularidad es el uso de las tecnologías de la información para la generación, envío y resguardo de los documentos fiscales. Esquemas de Comprobación Red Internet Banco de Datos Integral Impresores Auto Impresores Auto Facturación Máquinas Registradoras Factura Electrónica Monedero Electrónico Estado de Cuenta Servicios al Contribuyente Servicios al SAT Internos Externos SICOFI Denuncias Usuarios con perfiles específicos Internet Telefónico SICOFI

Esquema Operativo ALMACENAR 5 AÑOS DISPOSITIVO MAGNETICO Entrega – Receptor Generación - Emisor Sistema de Facturación Folios Genera Cadena Original y Sello Genera Documento Electrónico (bajo estándar) Documento Electrónico Sellos INTERNET RED IMPRESO Integran y conservan como parte de su contabilidad VERIFICACIÓN DE DATOS DE LA FACTURA (FOLIO – SERIE Y VIGENCIA DEL CERTIFICADO) Comprobante Fiscal Digital Folio Asignado

Evolución del Comprobante Fiscal Recibo de Honorarios Cédula de Identificación Fiscal Tradicional Digital

Expresión impresa Recibo de Honorarios Cadena original Sello digital Regla Art. 29 fracción I, Regla Folio Art. 29 fracción III, Regla No. de serie Regla Leyenda No. Serie Certificado

De los Emisores 1. Reportar al SAT mensualmente información de los comprobantes fiscales digitales emitidos 2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD y tenerlos a disposición de las autoridades fiscales 3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD 4. Expedir comprobantes fiscales digitales globales que amparen las operaciones efectuadas con el público en general (a través del RFC genérico XAXX ) De los Receptores 1. Verificar ante el SAT los datos de los CFD recibidos. 2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD recibidos. 3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD Obligaciones

Aplicaciones Operativas Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005

Aplicación SOLCEDI

Requerimiento de Certificados de Sello Digital Requerimiento de Sellos: Seleccione esta opción para generar el requerimiento de Certificado de Sello Digital.

Requerimiento de Certificados de Sello Digital Matriz ******** ******** Unidad o Sucursal: Proporcione el nombre de la Unidad o Sucursal a la cual será utilizado el Certificado de Sello Digital solicitado. Contraseña de Revocación: Esta contraseña se utiliza para cancelar el certificado, cuando se encuentre en riesgo.

Requerimiento de Certificados de Sello Digital Ensobreta Sellos: Seleccione esta opción para preparar el archivo para envío.

Requerimiento de Certificados de Sello Digital Firma de Requerimientos: Se firman los requerimientos de Certificado de Sello Digital con la Firma Electrónica Avanzada antes de ser enviados.

Aplicación CertiSAT Web

Certificados de Sello Digital Acceso a CertiSAT Web CertiSAT Web AUMA ********

CertiSAT Web Funcionalidades 1.Revocación de certificados 2.Seguimiento a solicitud de certificados 3.Recuperación y descarga de certificados 4.Envío de Solicitud de Certificados de Sello Digital

CertiSAT Web

Datos del certificado Contraseña de revocación del certificado CertiSAT Web

Número de operación CertiSAT Web

Indica estado CertiSAT Web

Descarga de Certificados X RFC, X Número de serie CertiSAT Web

Descarga de Certificados Lista No. Serie, Estado del certificado, Vigencia y Fecha de revocación, en su caso. CertiSAT Web

Envío de solicitud Indicar archivo ensobretado y firmado con los requerimientos CertiSAT Web

Aplicación Solicitud de Asignación de Folios (SICOFI)

Solicitud de folios Requisitos Previos INSTALACIÓN DE LA MAQUINA VIRTUAL DE JAVA Si cuenta con una versión diferente a la versión 1.3.1_07 de la máquina virtual de Java, deberá desinstalarla antes de iniciar la instalación de la nueva versión. Para desinstalar acceda a Agregar o quitar programas mediante: Inicio Configuración Panel de Control Agregar o quitar programas Descargue el archivo j2re-1_3_1_07-windows-i586-i.exe de la página de Internet del SAT.

Solicitud de folios Acceso al sistema 1

Menú principal del SICOFI - CFD 2 Solicitud de folios

Series y folios 2 Solicitud de folios

Envío de archivo de solicitud 3 Solicitud de folios

Respuesta en línea Acuse de generación de series y folios 4 Solicitud de folios

Consulta de rangos 4 Solicitud de folios

Consulta de rangos 4 Solicitud de folios

El reporte mensual de facturas al SAT se enviará a través de la aplicación de SICOFI por Internet. Art. 29 fracción III inciso C, Regla Reportes mensuales al SAT 1.RFC del cliente 2.Serie 3.Folio del comprobante fiscal 4.Número de aprobación 5.Fecha y hora de expedición 6.Monto de la operación 7.Monto del impuesto 8.Estado del comprobante

Pública Privada Empresa RFC ABC |RFC del Cliente | Serie | Folio | No. de Aprobación | Fecha/hora de emisión | Monto | IVA | Edo. del comprobante | |GOIJ760714CF0|A|198485|200434|03/03/ :05:15|230.05|30.25|1| |MATH360109A4A|A|198486|200434|03/03/ :07:50| |156.99|1| |MOBJ740619HY7| A|198487|200434| 03/03/ :10:50| | |1| Encabezado del reporte (generado por SICOFI.) Detalle de folios utilizados Firma Original (Cadena de 172 caracteres b64) RFC Emisor | Número de Serie del Certificado | Período que reporta LtbuUZu/RGu/EGQb8ofNuC+a79e19/E1inqp51PzP16kXLVZ6QhXJlC4yqHo29dY4 8BToz2u6vMGdry2352oazZBszDYPxYYJ2mVKSkWj8MWVxfK11fg1NHyZ8bVFMgI8s Vb8AyyYwfUqVcXGAbWngqiR/M013VkCo90M2usHro= |AAAA431003CW8| |05/2003| Reporte Mensual (archivo.zip) Reportes mensuales al SAT

Art. 29 fracción III inciso C, Regla Envío de Reportes mensuales al SAT

Reportes mensuales al SAT El reporte mensual de facturas al SAT se hará a través de la aplicación de SICOFI por Internet, facilitando la captura y validación de la información.

Reportes mensuales al SAT

Análisis Técnico Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005

Documento Electrónico firmado Firma de un Documento Clave Privada PRIV RSA (algoritmo codificación) Resumen o Hashing Documento original $k%o&R?F !+*_e>#A Firma Electrónica Avanzada $k%o&R?F !+*_e>#A MD5 Algoritmo de Resumen o Hash Documento original

Verificación de una Firma Electrónica PUB Clave Pública RSA (algoritmo codificación) NO SI =?=? $k%o&R?F !+*_e>#A Firma Electrónica Avanzada Resumen o Hashing Resumen o Hashing Documento Electrónico Firmado (recibido) $k%o&R?F !+*_e>#A Documento original Firma Electrónica Avanzada Documento original Algoritmo de Resumen o Hash MD5

Estructura del Comprobante

Gracias Febrero’ 2005