MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 ALCALDÍA SANTA MARIA – HUILA 2008

Que las entidades mejoren su PROPÓSITO Que las entidades mejoren su desempeño, a través del autocontrol y procesos de evaluación MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA Control Interno: UN SISTEMA Por sus principios, sus fundamentos, su definición y su interrelación 3 SUBSISTEMAS SISTEMA DE CONTROL INTERNO 9 COMPONENTES 29 ELEMENTOS MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA Acuerdos, compromisos o protocolos éticos Desarrollo del Talento Humano Estilo de Dirección Ambiente de Control SISTEMA DE CONTROL INTERNO 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO Planes y Programas Modelo de Operación por Procesos Estructura Organizacional Direccionamiento Estratégico Contexto Estratégico Identificación de Riesgos Análisis de Riesgos Valoración de Riesgos Políticas de Administración de Riesgos Administración de Riesgo Políticas de Operación Procedimiento Controles Indicadores Manual de Procedimientos Actividades de Control 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN Información Información Primaria Información Secundaria Sistemas de Información Comunicación Pública Comunicación Organizacional Comunicación Informativa Medios de Comunicación Autoevaluación Autoevaluación de Control Autoevaluación de Gestión 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN Evaluación Independiente Evaluación del Sistema de Control Interno Auditoría Interna Planes de Mejoramiento Plan de Mejoramiento Institucional Plan de Mejoramiento por Procesos Plan de Mejoramiento Individual MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

Aplican. ROLES Y RESPONSABILIDADES Orienta la implementación. ALTA DIRECCIÓN COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO Establece, Desarrolla y Mantiene el MECI GRUPO EVALUADOR REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN Orienta la implementación. Diseña Métodos y Procedimientos. EQUIPO MECI Independiente Evaluación Aplican. SERVIDORES PÚBLICOS Mide el Grado de Avance y Desarrollo del SCI MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

FASES PARA IMPLEMENTAR EL M E C I Planeación al Diseño e Implementación Diseño e Implementación Evaluación a la Implementación del Modelo MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA ETAPA 1: Planeación al Diseño e Implementación del Sistema de Control Interno. - Establecer el Compromiso de la Alta Dirección. - Definir la Organización del Equipo de Trabajo. - Definir los diferentes niveles de implementación o Ajuste del Sistema de Control Interno actual en términos del Modelo Estándar de Control Interno. - Elaborar el Plan de Trabajo para el Diseño e Implementación. Definir Normas de Funcionamiento. · Definir Actividades de desarrollo e implementación. · Asignar Responsabilidades. · Definir Cronograma de Actividades. · Establecer los recursos que garanticen el desarrollo e implementación. · Llevar a cabo la Capacitación del Grupo de Trabajo. · Realizar Socialización a directivos de la Entidad. MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

ETAPA 2: Diseño e Implementación del Sistema de Control Interno. Para el Diseño e implementación del Modelo Estándar de Control Interno se deberá llevar a cabo una evaluación sobre la existencia o estado de desarrollo e implementación de cada elemento de Control en la Entidad Pública y definir la actividad y responsables del diseño, ajuste o implementación utilizando para ello la metodología, procedimientos e instrumentos que para tal efecto defina el Departamento Administrativo de la Función Pública – DAFP. MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA ETAPA 3: Evaluación a la Implementación del Modelo Estándar de Control Interno. La Oficina de Control Interno, Unidad de Auditoría Interna o quien haga sus veces en la Entidad Pública, llevará a cabo una evaluación permanente a los proceso de diseño, desarrollo e implementación del Modelo de Control Interno, garantizando con ello la efectividad del Sistema de Control Interno de la Entidad. MECI 1000:2005 ALCALDÍA MUNICIPAL SANTA MARIA - HUILA

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