Propuesta de Auditoría Interna Logo XYZ Propuesta de Auditoría Interna Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

1. Referencia Logo XYZ Febrero de xxx xx de febrero de 20xx CONFIDENCIAL Doctor xxxxxx Presidente del Comité de Auditoría xxxxxx S.A. Transversal xx No xx - xx Bogotá D. C. Apreciado doctor XXX: Atendiendo su invitación, nos es grato presentar nuestra propuesta de servicios de auditoría interna para el próximo año 20xx. El desarrollo de las funciones como Auditor Interno está encaminado en la evaluación del control interno de la organización, realizando auditorías de cumplimiento, auditorías de control interno, auditorías financieras y auditorías a los sistemas de información que soportan la operación de la compañía, orientando nuestros servicios a la creación de valor y salvaguardia de los intereses de nuestros clientes. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

1. Referencia Logo XYZ Febrero de xxx Es así como nuestro interés es contribuir para que la organización fortalezcan su sistema de control interno, partiendo de los lineamientos dados por la alta dirección así como por los procedimientos y controles establecidos, que finalmente redundan en la cultura del auto control. Esta propuesta es confidencial, y por lo cual en caso de requerir aclaraciones o evaluaciones del alcance propuesto, estaremos atentos a solucionarlos. En adición, los términos presentados estarán vigentes hasta que surjan modificaciones posteriores, las cuales serán dadas a conocer a las partes por escrito e igualmente implica que debe existir el registro de su aprobación de la misma forma. Finalmente, agradecemos la oportunidad brindada y reiteramos nuestro deseo de prestar nuestros servicios profesionales a XXXX S.A. Atentamente; XXXXXXXX Cargo E mail Teléfono   Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

2. Objetivo y Alcance Contenido 1. Referencia 3. Metodología Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

2. Objetivo y Alcance Objetivos Logo XYZ 2. Objetivo y Alcance Apoyar a la administración en el monitoreo de sus procesos, así como en la evaluación de sus controles, contribuyendo a fortalecer su ambiente de Control Interno. Realizar una evaluación de los procesos que tienen un mayor grado de exposición para la materialización de riesgos, desde la perspectivas de los riesgos y controles clave, así como desde el diseño y la efectividad de los mismos. Evaluar los procesos tanto desde el cumplimiento de los lineamientos dados por la alta administración, así como desde la perspectiva de la industria y las mejores prácticas. Realizar un análisis de la estructura con que cuenta cada proceso, evaluando los niveles de segregación de funciones, así como de las atribuciones para las autorizaciones que deben ser otorgadas. Hacer seguimiento a la implementación efectiva de los planes de acción establecidos por la Administración para las oportunidades de mejora identificadas. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

2. Objetivo y Alcance Alcance Logo XYZ 2. Objetivo y Alcance Alcance Cada proceso contara con el correspondiente análisis, evaluación y documentación del alcance definido, y en todos los casos dará cubrimiento a la verificación del cumplimiento de los lineamientos tanto internos como externos, así como a la auditoría a los sistemas de información que soportan los procesos y a la auditoría operacional, evaluando la eficiencia, efectividad y transparencia del sistema de control interno, así como teniendo un cubrimiento de orden nacional. Dada la solicitud de los términos de la invitación, nuestro trabajo incluye para el año 20xx la verificación de los siguientes procesos: ______________________________________________ Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

3. Metodología 2. Objetivo y Alcance Contenido 1. Referencia Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Evaluación de los procesos Procedimientos sustantivos Logo XYZ 3. Metodología Nuestra metodología se fundamenta en el modelo de control interno Coso Report I y II, partiendo de los objetivos estratégicos de la organización, así como de los procesos definidos como estratégicos, misionales y de apoyo, los cuales son evaluados dentro la perspectiva de riesgos y controles establecidos por la organización. LineMarco Coso Report II entos LiMarco Coso Report Itos Evaluación de los procesos Procedimientos sustantivos Planeación Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Evaluación de los procesos Procedimientos sustantivos Logo XYZ 3. Metodología Nuestro trabajo desde la perspectiva tecnológica se fundamenta en la metodología COBIT, que se orienta a la administración y evaluación de los riesgos tecnológicos en las organizaciones : Evaluación de los procesos Procedimientos sustantivos Planeación Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Evaluación de los procesos Logo XYZ 3. Metodología Así las cosas, nuestro enfoque en riesgos nos permite identificar riesgos estratégicos, financieros, operacionales y de tecnología que se evidencian con el desarrollo de auditorías que cuentan con ese mismo enfoque y las cuales buscan contribuir al cumplimiento de los objetivos de la organización, pues la identificación oportuna permite a la organización responder a las amenazas identificadas. Tecnología Evaluación de los procesos Planeación Auditoría Operativa Auditoría de Sistemas Auditoría Financiera Auditoría de Cumplimiento Gestión de Riesgos Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Logo XYZ 3. Metodología El marco de desarrollo de nuestro trabajo se orientan dentro de las siguientes fases: FASE I FASE II FASE III FASE IV Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Control de Calidad Planeación Ejecución Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Logo XYZ 3. Metodología FASE I FASE II FASE III FASE IV Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Control de Calidad Planeación Ejecución FASE I Durante la presente fase desarrollamos: Entendimiento de la organización Elaboración del Mapa de Riesgos Definición del Plan Anual de Auditoría Aprobación oficial del Plan Anual de Auditoría Planeación Planeación Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Logo XYZ 3. Metodología FASE I FASE II FASE III FASE IV Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Control de Calidad Planeación Ejecución En esta fase desarrollamos: Auditorías para los procesos con mayor nivel de riesgo Entendimiento de los procesos con sus controles clave Requerimiento de Información Diseño y ejecución de pruebas para los controles clave FASE II Ejecución Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Logo XYZ 3. Metodología FASE I FASE II FASE III FASE IV Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Control de Calidad Planeación Ejecución En esta fase desarrollamos: Validación del Informe proyectado con el dueño del proceso Solicitud de los planes de acción Emisión oficial del informe FASE III Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Logo XYZ 3. Metodología FASE I FASE II FASE III FASE IV Terminación de la Auditoría y Emisión de Informes Control de Calidad Planeación Ejecución FASE IV En esta fase desarrollamos: Validación de la documentación Archivo y custodia de los papeles de trabajo Finalización del proyecto Control de Calidad Control de Calidad Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

4. Herramientas Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Logo XYZ 4. Herramientas La administración del conocimiento y la actualización de nuevas metodologías en el desarrollo de nuestro trabajo, nos ha llevado a ser miembros de la Red de Conocimientos de Auditoría y Control Interno Auditool, en la cual compartimos y construimos el conocimiento, permitiendole a nuestros equipos desarrollar sus trabajos basados en las mejores prácticas de auditoría y control interno. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Logo XYZ 4. Herramientas El conocimiento de buenas prácticas de control interno, convertido  en acciones efectivas en las organizaciones, permite la creación y protección de valor.   Teniendo en cuenta lo anterior, pensamos que la mejor estrategia para el fortalecimiento del control interno en nuestros clientes es fomentar una cultura de autocontrol que permita proporcionar un grado de seguridad "razonable" para la consecución de sus objetivos, dentro de las siguientes categorías: Operacionales: utilización eficaz y eficiente de los recursos de una organización. (Por ej. Rendimiento, Rentabilidad, Salvaguarda de activos, etc.) Información financiera y operativa: preparación y publicación de estados financieros fiables, así como de los datos de gestión difundidos.   Cumplimiento: todo lo referente al cumplimiento de las leyes y normas aplicables. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

5. Equipo Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

5.Equipo de Auditoría Logo XYZ Gerente de Auditoría XXXXXX Supervisar el modelo de negocio Director Auditoría XXXXXX Líder Auditoría XXXXXXX Asistentes Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

5. Equipo Logo XYZ Febrero de xxx Nombre Apellido Socio del Proyecto Espacio para la foto Nombre Apellido Socio del Proyecto XX años de Experiencia Contador Público de la Universidad de XXXXX y Especialista en XXXXX de la Universidad de XXXX, con más de 11 años de experiencia en consultoría de negocios y auditoría financiera, adquirida en XXXXX, XXXX y XXXXX Espacio para la foto Nombre Apellido Gerente del Proyecto XX años de Experiencia Ingeniero Industrial de la Universidad XXXX y Especialista en XXXX de la Universidad de XXX, con más de XXX años de experiencia en consultoría de negocios y auditoría financiera, adquirida en XXXXX, XXXX y XXXXX Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

5. Equipo Logo XYZ Febrero de xxx Nombre Apellido Socio del Proyecto Espacio para la foto Nombre Apellido Socio del Proyecto XX años de Experiencia Administrador de Empresas de la Universidad de XXXXX y Especialista en XXXXX de la Universidad de XXXX, con más de 11 años de experiencia en consultoría de negocios y auditoría financiera, adquirida en XXXXX, XXXX y XXXXX Nombre Apellido Gerente del Proyecto XX años de Experiencia Ingeniero Financiero de la Universidad XXXX y Especialista en XXXX de la Universidad de XXX, con más de XXX años de experiencia en consultoría de negocios y auditoría financiera, adquirida en XXXXX, XXXX y XXXXX Espacio para la foto Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Logo XYZ 6. Experiencia Algunos de nuestros clientes: En caso de incluir logos de nuestros clientes, es recomendable solicitar Autorización escrita . Se recomienda que la experiencia en el sector se incluya al inicio. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Logo XYZ 7. Resultados Consideramos que mantener una adecuada comunicación entre la gerencia y nuestros equipos de trabajo durante la prestación de los servicios, es fundamental tanto para el éxito de nuestro trabajo como para el cumplimiento de los objetivos de la organización, por lo cual desarrollaremos las siguientes comunicaciones de los resultados obtenidos: Informe Detallado: Una vez finalice la auditoría de cada uno de los procesos que forman parte de la presente propuesta, procederemos a la emisión oficial del informe con la descripción detallada de las oportunidades de mejora identificadas con sus correspondientes recomendaciones y el cual será entregado a los dueños del proceso y a todas aquellas áreas que se consideren intervienen en el mismo. Informe Ejecutivo: Al Comité de Auditoría llevaremos dicho informe, el cual se orienta a la presentación de las oportunidades de mejora que se consideran tienen un impacto alto en la organización.   Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

Logo XYZ 8. Honorarios Nuestros honorarios se basan en el tiempo estimado a incurrir por parte de nuestro equipo para los procesos que forman parte de la propuesta, tomando en consideración el grado de experiencia del personal asignado y el nivel de operaciones de la organización. El valor de nuestros honorarios por los servicios antes descritos será de $ xxx.xxx.xxx sin IVA y los gastos menores en que incurramos por su cuenta tales como correo, teléfonos, transporte, fotocopias, emisión de informes y asistencia secretarial serán facturados por separado en el momento en que ocurran. El estimado se plantea dentro un marco de cooperación por parte de los funcionarios de la compañía. Dichos honorarios serán facturados en ……cuotas de $………..cada una entre el mes de ........ de ...... y el mes de …………..de …….. .Igualmente, deben ser cancelados por parte de la Compañía dentro de los 30 días siguientes a la emisión de la factura. La propuesta contará con una vigencia de xx días a partir de su entrega. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

9. Otras consideraciones Logo XYZ Contenido 1. Referencia 2. Objetivo y Alcance 3. Metodología 4. Herramientas 5. Equipo 6. Experiencia 7. Resultados 8. Honorarios 9. Otras consideraciones Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

9. Otras Consideraciones Logo XYZ 9. Otras Consideraciones Responsabilidad La prestación de nuestros servicios están limitado por las siguientes situaciones: El análisis de auditoría se hace de forma selectiva, por lo cual no se puede garantizara la detección de errores o irregularidades que se estén presentando durante las revisiones realizadas. Nuestra responsabilidad como Auditores Internos no es la identificación de fraudes. La responsabilidad sobre el funcionamiento del sistema de control interno es de la administración, razón por la cual nuestra responsabilidad se limita a su evaluación. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

9. Otras Consideraciones Logo XYZ 9. Otras Consideraciones Responsabilidad Es responsabilidad de la Administración: Para el logro de nuestros objetivos, la administración de la Compañía nos suministrará toda la información que sea requerida por nosotros y dispondrá del personal y tiempo necesario para atender a nuestros funcionarios durante el desarrollo de nuestro trabajo. La responsabilidad de la administración de la Compañía no se remplaza ni disminuye por el ejercicio del servicio Auditoría Interna. Propender por apoyar la realización de los procedimientos de auditoría con la documentación soporte válida y suficiente, permitiendo la evaluación de sus áreas, transacciones y documentos en el momento en el que sean requeridos. Asignar un espacio físico para el equipo de auditoria en sus instalaciones, que cuenten con los requerimientos mínimos de seguridad. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx

9. Otras Consideraciones Logo XYZ 9. Otras Consideraciones Confidencialidad Toda la información suministrada por XXX S.A para el desarrollo de nuestro trabajo como Auditores Internos, se considera información confidencial y por tanto será utilizada únicamente para cumplimiento de los servicios establecidos en el contrato, así como no será divulgada a terceros sin la previa autorización de la administración, excepto, cuando sea solicitada por la Ley y/o entes reguladores o judiciales. Logo de la Firma de Auditoria Febrero de xxx