EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DEL META S.A EDESA S.A E.S.P Informe Asamblea Año 2016 1

Informe Asamblea Año 2016 FEBRERO DE 2017

PRESUPUESTO 2016

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2016

Presupuesto de Ingresos 2016 Miles de pesos

Recaudo presupuesto de ingresos 2016

Presupuesto de Ingresos comparativo 2015-2016 Miles de pesos

Recaudo Presupuesto de Ingresos comparativo 2015-2016

PRESUPUESTO DE GASTOS 2016

Presupuesto de Gastos 2016 Miles de pesos La diferencia entre el valor ejecutado y el pagado pertenece a cuentas por pagar por valor de $2.199.491 miles; que representa el 1,41% de la ejecución.

Presupuesto de Gastos 2016

Presupuesto de Gastos comparativos 2016-2015

ESTADO DE TESORERIA 2016

Estado de tesorería 2016 Miles de pesos

Situación de tesorería operación y funcionamiento 2016 Miles de pesos

Cuentas x cobrar Subsidios y agua en bloque 2016 Miles de pesos

ESTADOS FINANCIEROS E INDICADORES AREA FINANCIERA

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Miles de pesos Total Activos $752.982.351 Total Pasivos $751.918.747 Total Patrimonio $1.063.104 Patrimonio Activos Pasivos

BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE 2016 -2015 Miles de pesos Las variaciones significativas dentro de activos y pasivos, se efectuaron a razón de la entrega de obras a la Gobernación del Meta por valor de $512.812 miles.

BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 -2015 El 7,15% de los activos está representado en el saldo de dinero disponible en cuentas bancarias, de los cuales en un porcentaje del 98,69% pertenecen a dineros de proyectos de inversión.   El 8,89% de los activos pertenecen a avances y anticipos entregados a los contratistas por obras de inversión. El 82,63% de los activos pertenecen a obras de propiedad ajena, correspondiente a el total acumulado de todas las obras de inversión que han sido ejecutadas desde la vigencia 2003 a 2016. La empresa se encuentra en proceso de gestión de entrega de obras al Departamento, con el fin de que sean retiradas de los estados financieros. El 98,48% de los pasivos pertenecen a valores recibidos para la administración de los contratos y convenios interadministrativos firmados con la Gobernación del Meta y otras entidades. Para la ejecución de obras de agua potable y saneamiento básico.

ESTADO DE RESULTADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Miles de pesos Total Ingresos $15.844.171 Total costos y gastos Utilidad $15.707.810 $136.361

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO AÑO 2016 - 2015 Miles de pesos

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO AÑO 2016 - 2015 Los ingresos están representados en un 59% en venta de servicios de acueducto, alcantarillado y aseo y en un 41% en otros servicios correspondientes a interventoría y facturación conjunta.   El 62,3% de los gastos pertenecen gastos de nomina por operación y funcionamiento. El 29% a gastos generales por servicios, provisiones, depreciaciones y amortizaciones y el 8,7% a gastos por impuestos. Del total de costos y gastos, los costos por servicios representan el 60,26%. La participación de la utilidad sobre los ingreso generado es de un 0,86%.

Estado de resultados operacional por Municipio Año 2016 Miles de pesos Las actividades operacionales que generan ingresos por Gestor e interventoría, generaron una utilidad de $483.245 miles. Lo cual permite tener una utilidad total a 2016 de $136.361.

INDICADORES FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Capital de trabajo Activo corriente - Pasivo corriente $128.387.811 - $11.457.962 $116.929.849 Miles de pesos Muestra que la empresa cuenta con $116.929.849, de capital de trabajo para atender diferentes situaciones distintas a las de pago a corto plazo. No obstante es de aclarar que del total disponible en bancos, aproximadamente un 98,6% pertenecen a recaudo a favor de terceros por concepto de proyectos de inversión.

INDICADORES FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Razón corriente Activo corriente / Pasivo corriente $128.387.811 / $11.457.962 $11,21 Miles de pesos La empresa cuenta con $11,21, para cubrir cada peso de su deuda a corto plazo.

INDICADORES FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Capital de trabajo y razón corriente funcionamiento y operación Miles de pesos Capital de trabajo Activo corriente Pasivo corriente $2.820.317 $8.152.877 $5.332.560 Razón corriente $1,53 Si a los activos corrientes le disminuimos los valores de inversión como saldos en bancos, cuenta de avances y anticipos entregados y otros, tendríamos como resultado un indicador de capital de trabajo de $2.820.317 y un respaldo de $1,53 corriente; para cumplir los compromisos a corto plazo

INDICADORES FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Endeudamiento Pasivo total / Activo total $751.918.747 / $752.982.351 99,8% Miles de pesos La participación de los acreedores por cada peso en activos de la compañía es del 99,8%, lo que denota un endeudamiento alto. Para diciembre de 2015 el porcentaje se encontraba en 99,9%. 50,49% Tomando balance con cuentas de funcionamiento y operación

INDICADORES FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Margen de utilidad Utilidad / Ventas $136.361 / $15.844.171 0,86% Miles de pesos Las ventas de la compañía generan un 0,86% de utilidad Por cada peso en ventas un 0,86% se transforma en utilidad Para diciembre de 2015 el porcentaje se encontraba en el -0,01%

ESTADOS FINANCIEROS E INDICADORES BAJO NIIF AREA FINANCIERA

ESTADO SITUACION FINANCIERA 2016 BAJO NIIF

ESTADO DE RESULTADOS 2016 BAJO NIIF

IMPACTO DEL ESTADO DE APERTURA NIIF SOBRE INFORMACION COLGAAP El impacto genera un mayor valor en las utilidades acumuladas y por consiguiente en el patrimonio de Edesa, debido a la aplicación y consideraciones Técnicas de análisis y clasificación que trae las normas internacionales de información financiera.

IMPACTO AÑO 2016 DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA NIIF - COLGAAP