UNIVERSIDAD DEL TOLIMA Análisis preliminar Situación financiera a corte Agosto de 2016 Ibagué, 29 de Septiembre de 2016
CALIDAD en la INFORMACION veraz, oportuna, confiable ACCIONES Determinación del default financiero Revisión de la fuente – uso de los recursos. (Principio de consistencia) Plan de implementación para superar el déficit. Implementación Estructura organizacional Depuración contable NICSP Sistema de información Centros de costos PAC - Flujo de caja CALIDAD en la INFORMACION veraz, oportuna, confiable
ESTADO DE RESULTADOS Dic 2010 - Agos2016 miles de pesos
Estado de Resultados Agos 2016 vs Agos2015 miles de pesos
MARGEN DE UTILIDAD – ER Agos16-Agos15 Miles de pesos
EVOLUCIÓN SITUACIÓN FINANCIERA 2010-Agos 2016
FLUJO DE CAJA PROYECTADO IV- Trimestre
PLAN GERENCIAL - FINANCIERO COYUNTURAL ESTRUCTURAL Determinación del déficit de caja por centro de ordenación del gasto. Precisión de las fuentes reales de ingreso efectivo y su uso específico Determinación del rezago de cuentas por pagar de vigencias anteriores y el plan de pagos del IV -Trimestre Estructuración del modelo de viabilización financiera Veracidad de la información base de la toma de decisiones Riesgo asociado al sistema de información (software-hardware) NICS Normalización del flujo de recursos
ACCIONES INMEDIATAS RECURSOS ADICIONALES GOBERNACION DEL TOLIMA – GIRO $1800 Mills girados a sept 30/2016 GOBERNACION DEL TOLIMA- CONVENIO $400 Mills Restructuración administrativa –Informe de avance de la contratación CONGELACION DEL GASTO Y RECORTE POR CENTRO DE ORDENACION Reforma estatutaria para la centralización de recursos fuente del pago Gestión de recursos adicionales concurrentes a la disminución del déficit. Optimización de la relación con sector bancario: Disminución del gasto bancario y fomento a programa específicos - Reciprocidad
SANEAMIENTO CONTABLE Y FINANCIERO INFORMACIÓN VERAZ, OPORTUNA Y CONFIABLE TESORERIA: Saldos de bancos Conciliaciones bancarias Información transaccional en tiempo real (bancaria) FLUJO DE CAJA LIBRE PROYECTADO Estado actual de déficit central y de cada ordenador del gasto. Proyección al cierre dic/16 por cada uno y consolidado Disminución del gasto en el ultimo trimestre Captación de mayor ingreso para disminuir déficit al cierre: Acciones a proponer CARTERA-DEUDORES: Determinación de la cartera recuperable y la cartera deteriorada PROVEEDORES: 1. Determinación de la deuda cierta y conciliada INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
Cronograma de trabajo (IV - Trimestre) Determinación del déficit y el plan de pagos propuesto Estados financieros por centros de costo Centralización de recursos Nov /16 Dic /16 Octubre 1/16 Equipos de trabajo Interno-externo Reest. Admtiva. Sistema de información 30% Avance depuración contable cierre dic/16 Planeación, Sistemas, Contador NICSP 5 – 6 meses
Distribución de recursos de tesorería en entidades financieras 76,31% GRUPO AVAL $27,119 M