PLANEACIÓN FINANCIERA

Presentación del tema: "PLANEACIÓN FINANCIERA"— Transcripción de la presentación:

1 PLANEACIÓN FINANCIERA

2 PLANEACIÓN FINANCIERA
Proceso de Planeación financiera: Comienza con proyectos financieros a largo plazo (estratégico), que a su vez conducen a la formulación de planes y presupuesto a corto plazo. Largo plazo: Determina las acciones financieras planeadas y su impacto pronosticado, durante periodos que varían de 2 a 10 años. Corto Plazo: Especifican las acciones financieras a corto plazo y su impacto pronosticado.

3 PRONOSTICOS EFECTIVO Es un informe de las entradas y salidas de efectivo planeado de la empresa que se utiliza para calcular sus requerimientos de efectivo a corto plazo. VENTAS La predicción de las ventas de la empresa correspondiente a un periodo específico, basado en datos externos o internos, que se utiliza como información necesaria para el proceso de planeación a corto plazo.

4 PRONOSTICOS EXTERNOS Un pronostico de ventas basados en las relaciones que existe y ciertos indicadores económicos externos importantes, PRONOSTICOS INTERNOS Un pronóstico de ventas basado en una acumulación, o consenso , de los pronostico obtenidos de los propios canales de venta de la empresa.

5 PREPARACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EFECTIVO(1)
La empresa Alfa elabora su presupuesto de efectivo para octubre, noviembre y diciembre. Las ventas de la empresa Alfa durante agosto y septiembre fueron de y , respectivamente. Las ventas pronosticadas para octubre, noviembre y diciembre fueron , y respectivamente. De manera histórica , el 20% de las ventas de la empresa ha sido en efectivo.

6 PREPARACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EFECTIVO(2)
El 50% ha generado cuentas por cobrar recolectadas después de un mes y el 30% restante ha generado cuentas por cobrar con vencimiento a 2 meses. Los gastos por cuenta de cobro dudoso (incobrable) son insignificante. En diciembre, la empresa recibirá un dividendo de por las acciones que posee en una subsidiarias.

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8 Información para el programa de desembolso(1).
Compras: Las compras de la empresa representan un 70% de las ventas. De esa cantidad , el 10% se paga en efectivo. El 70 % un mes después de la compras y el 20 % restante dos meses después de la compra. Pago de impuesto: Se deberán pagar $ de impuesto en diciembre. Disposición de fondos para activo fijo: Se adquirirá nueva maquinaria a un costo de en noviembre

9 Información para el programa de desembolso(2).
Pagos de Intereses: Se requiere efectuar un pago de intereses de en diciembre. Pago de dividendo en efectivo: Se pagaran de dividendo en efectivo en octubre. Pago de Prestamos: Se requiere pagar en Diciembre. Renta: Se paga octubre , noviembre y diciembre. Sueldo: Se paga octubre , noviembre y diciembre.

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11 Datos para hacer el presupuesto del efectivo.
1) A fin de septiembre el saldo efectivo fue de 2) La empresa tiene que tener un saldo mínimo de 3) Si es necesario la empresa tendrá que pedir un préstamo , para lograr el saldo mínimo.

12 Presupuesto de efectivo

13 Análisis de sensibilidad