MANEJÁ TU EMPRESA CONOCIENDO TUS NÚMEROS

Presentación del tema: "MANEJÁ TU EMPRESA CONOCIENDO TUS NÚMEROS"— Transcripción de la presentación:

1 MANEJÁ TU EMPRESA CONOCIENDO TUS NÚMEROS

2 Planificando económica y financieramente tu emprendimiento
EL PRESUPUESTO FINANCIERO

3 EL PRESUPUESTO ECONOMICO
REPASO EL PRESUPUESTO ECONOMICO

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7 EL PRESUPUESTO FINANCIERO

8 Presupuesto financiero
está integrado por: Estimaciones de Ingresos: Matriz de Cobranza: Cobranzas pronosticadas . Estimaciones de Egresos: Matriz de Pagos: Egresos derivados de los presupuestos de compras y egresos del Económico Estimaciones de Crédito: Necesidades de crédito para equilibrar el flujo de efectivo Generación de intereses y gastos financieros a pagar.

9 Cash Flow proyectado: Flujo de caja
El Cash Flow Proyectado se diferencia del Presupuesto Financiero, por el nivel de detalle: Datos Reales: de Cobranzas y de Pagos Cheques en cartera Cheques firmados posdatados Compras Recibidas Comercio Exterior Servicios Públicos Etc. Datos Estimados: de Cobranzas y de Pagos Cobranzas sobre ventas estimadas Pagos sobre compras futuras

10 Presupuesto financiero
+ Cash flow proyectado Invalorable fuente de información financiera. Permite tomar el pulso del dinero disponible en la empresa día a día. Permite anticipar los posibles baches de caja.

11 + Cash Flow proyectado CASH FLOW PROYECTADO PRESUPUESTO PRESUPUESTO
PRESUPUESTO FINANCIERO PRESUPUESTO ECONOMICO CASH FLOW PROYECTADO + SITUACION PATRIMONIAL AL INICIO

12 Metodología de construcción
Cash Flow proyectado Metodología de construcción

13 Cash Flow proyectado Bancos y Caja Tarjetas de crédito a cobrar
Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Activo Total CASH FLOW Bancos y Caja Tarjetas de crédito a cobrar Cheques en cartera Deudores por ventas

14 Cash Flow proyectado CASH FLOW Activo Total Pasivo Total Totales Mes 1

15 Cash Flow proyectado Cheques emitidos Deudas bancarias
Pasivo Total CASH FLOW Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Cheques emitidos Deudas bancarias Deudas impositivas y sociales Remuneraciones a pagar Proveedores Acreedores varios

16 Cash Flow proyectado CASH FLOW Activo Total Pasivo
Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Activo Total Pasivo Posición Patrimonial

17 Cash Flow proyectado CASH FLOW Activo Total Pasivo
Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Activo Total Pasivo Posición Patrimonial Proyecciones Ingresos Total

18 Cash Flow proyectado Locales Mayoristas Institucionales Otros
Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Proyecciones Ingresos Total Locales Mayoristas Institucionales Otros

19 Cash Flow proyectado CASH FLOW Activo Total Pasivo
Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Activo Total Pasivo Posición Patrimonial Proyecciones Ingresos Total Proyecciones Egresos Total

20 Cash Flow proyectado CASH FLOW Proyecciones Egresos Total
Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Compras Mercaderías Despachos de importación Gastos de administración Gastos comerciales/logística Bs de uso e inversiones Posiciones impositivas

21 Cash Flow proyectado CASH FLOW Activo Total Pasivo
Totales Mes 1 Mes 2 Mes 3 Activo Total Pasivo Posición Patrimonial Proyecciones Ingresos Total Egresos Total Déficit / Superávit Posición Neta Acumulados

22 Cash Flow proyectado Ejemplo Práctico

23 Muchas Gracias !!!! gdnieszawski@hotmail.com
Por cualquier tipo de consulta, información o propuesta: Cr. Gustavo Nieszawski