Gestión del Riesgo Proceso Planeación Administrativa y Financiera 2011-03-03

Pasos Aplicación práctica del componente de Riesgos en el Proceso Planeación Administrativa y Financiera: Contexto estratégico. Identificación de riesgos (descripción, causa y efecto) con base en el contexto estratégico (Matriz DOFA), en el Objetivo y actividades del Proceso (Caracterización) Análisis de riesgos (calificación y evaluación) Valoración de riesgos (controles: Seguros, tercerización, calificación y priorización) Plan de mejoramiento (acciones: evitar, reducir o transferir)

Paso 01 Contexto Estratégico

Análisis DOFA Alcaldía de Bello PROCESO D O F A Direccionamiento Estratégico 20 08 05 07 Planeación Administrativa y Financiera 04 03 06 Comunicaciones 09 01 02 Gestión Social Gestión de Trámites Asesoría y Asistencia Desarrollo Integral del Territorio 16 18 Formación Ciudadana Vigilancia y Control Gestión del Talento Humano 13 Administración de Rentas 17 00 Gestión Contratación Gestión Jurídica Gestión de la Información Gestión de los Recursos Físicos 21 Mejoramiento Continuo Evaluación Independiente TOTAL 144 66 75 Es importante aclarar que para el ejercicio es más relevante hacer mayor énfasis en las Debilidades y en las Amenazas por ello la cantidad tan representativa 4

Análisis Matriz DOFA PA 5

Objetivo Proceso PA Determinar la planificación económica y financiera del municipio de Bello, para la toma de decisiones de operación, inversión o financiación a corto, mediano y largo plazo en pro de su desarrollo sustentable y sostenible, competitivo y emprendedor. 6

Incumplimiento del objetivo del proceso. Riesgos Proceso PA Incumplimiento del objetivo del proceso. Incumplimiento de las actividades del proceso. 7

Identificación de Riesgos Paso 02 Identificación de Riesgos

Riesgos Identificados Proceso PA Posible desconocimiento de los cambios realizados al presupuesto (Traslado, adición o disminución) Posible incumplimiento en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración. 9

Riesgos Identificados Proceso PA 3. Posible utilización de los recursos financieros por parte de los servidores públicos con el fin de favorecer beneficios personales. 4. Posible presentación de los estados financieros equivocados, incompletos, o desfigurados. 10

Riesgos Identificados Proceso PA 5. Posible hurto de efectivo o títulos valores propiedad de la Administración Central Municipal. 6. Posible equivocación en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración Central Municipal. 11

Riesgos Identificados Proceso PA 7. Posible inadecuada formulación del presupuesto de la Administración Central Municipal. 8. Posible pérdida en las inversiones económicas realizadas por la Administración Central Municipal. 12

Riesgos Identificados Proceso PA 9. Posible iliquidez de la Administración Central Municipal. 10. Posible sobre endeudamiento de la Administración Central Municipal. 13

Paso 03 Análisis de Riesgos

Matriz de Calificación y Evaluación del Riesgo

Matriz de Calificación y Evaluación del Riesgo Proceso PA R3: Posible utilización de los recursos financieros por parte de los servidores públicos con el fin de favorecer beneficios personales. R2: Posible incumplimiento en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración. R9: Posible iliquidez de la Administración Central Municipal. R5: Posible hurto de efectivo o títulos valores propiedad de la Administración Central Municipal. R7: Posible inadecuada formulación del presupuesto de la Administración Central Municipal. R10: Posible sobre endeudamiento de la Administración R1: Posible desconocimiento de los cambios realizados al presupuesto (Traslado, adición o disminución) R4: Posible presentación de los estados financieros equivocados, incompletos, o desfigurados. R8: Posible pérdida en las inversiones económicas realizadas por la Administración Central Municipal. R6: Posible equivocación en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración Central Municipal. En total participaron 5 evaluadores

Paso 04 Valoración de riesgos

Valoración de riesgos Identificación de los controles establecidos para cada uno de los riesgos

Matriz de Calificación y Evaluación del Riesgo Proceso PA R3: Posible utilización de los recursos financieros por parte de los servidores públicos con el fin de favorecer beneficios personales. R2: Posible incumplimiento en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración. R9: Posible iliquidez de la Administración Central Municipal. R8: Posible pérdida en las inversiones económicas realizadas por la Administración Central Municipal. R7: Posible inadecuada formulación del presupuesto de la Administración Central Municipal. R10: Posible sobre endeudamiento de la Administración R1: Posible desconocimiento de los cambios realizados al presupuesto (Traslado, adición o disminución) R4: Posible presentación de los estados financieros equivocados, incompletos, o desfigurados. R5: Posible hurto de efectivo o títulos valores propiedad de la Administración Central Municipal. R6: Posible equivocación en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración Central Municipal. En total participaron 5 evaluadores En total participaron 5 evaluadores

Matriz de Calificación y Evaluación del Riesgo Proceso PA No. RIESGO TNI TNP VALORACIÓN DEL RIESGO 01 Posible desconocimiento de los cambios realizados al presupuesto (Traslado, adición o disminución) 20 2 40 02 Posible incumplimiento en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración. 10 3 30 03 Posible utilización de los recursos financieros por parte de los servidores públicos con el fin de favorecer beneficios personales. 5 1 04 Posible presentación de los estados financieros equivocados, incompletos, o desfigurados. 05 Posible hurto de efectivo o títulos valores propiedad de la Administración Central Municipal. 06 Posible equivocación en el pago de las obligaciones adquiridas por la Administración Central Municipal. 07 Posible inadecuada formulación del presupuesto de la Administración Central Municipal. 08 Posible pérdida en las inversiones económicas realizadas por la Administración Central Municipal. 09 Posible iliquidez de la Administración Central Municipal. 60 Posible sobre endeudamiento de la Administración Central Municipal. Valoración del riesgo 2. Riesgo Importante 3. Riesgo Importante 8. Riesgo Aceptable 5. Riesgo Tolerable 6. Riesgo Tolerable 7. Riesgo Tolerable 4. Riesgo Moderado 9. Riesgo Aceptable 1. Riesgo Inaceptable 10. Riesgo Aceptable En total participaron 5 evaluadores

Plan de Mejoramiento de Riesgos Paso 05 Plan de Mejoramiento de Riesgos