Arequipa, Perú Septiembre 29, 2009 Symbiotics SA Cédric Lombard Director División de Nuevos Mercados 2009 Foromic – Taller 9: Avances en la medición del desempeño social: ¿Por qué nos preocupa? Symbiotics SA | 75, rue de Lyon · 1203 Ginebra, Suiza |

1. Evaluando lo “Social” en las Microfinanzas, un Marco en Evolución MISION, INTENTO SISTEMAS INTERNOS & ACTIVIDADES PRODUCTO IMPACTO RESULTADOS Auditoría Social MIX Reporte de Estándares de Desempeño Social, CERISE SPI, Auditoría Social MFC, ACCION SOCIAL, Triodos/GRI - TSFCERISE SPI, ACCION SOCIAL, Triodos/GRI – TSF, etc. Auditoría Social MIX Reporte de Estándares de Desempeño Social, CERISE SPI, Auditoría Social MFC, ACCION SOCIAL, Triodos/GRI - TSFCERISE SPI, ACCION SOCIAL, Triodos/GRI – TSF, etc. Calificación Social M-CRIL, MicroFinanza Rating, Planet Rating, MicroRate (SPA), etc. Calificación Social M-CRIL, MicroFinanza Rating, Planet Rating, MicroRate (SPA), etc. Encuestas & Estudios Herramientas de CGAP/Ford/Grameen PPI, USAID/IRIS PAT, FINCA FCAT,SEEP/AIMS, así como herramientas de MicroAhorros, etc. Encuestas & Estudios Herramientas de CGAP/Ford/Grameen PPI, USAID/IRIS PAT, FINCA FCAT,SEEP/AIMS, así como herramientas de MicroAhorros, etc. 2. Evaluación de los procesos que llevan al Impacto 3. Evaluación de la Responsabilidad Social Proveedores (deuda/ahorro) Clientes Comunidad Local Entorno Autoridades Públicas Industria Microfinanciera 1 IMPACTO RESULTADOS 1. Evaluación de Impacto Accionistas Junta Directiva Gerencia Empleados …de la reducción de la pobreza a la inclusión financiera…

2. El Mercado de Inversión Socialmente Responsable Dimensión Económica  Desempeño Económico  Presencia en el Mercado  Impactos Económicos Indirectos Dimensión Ambiental  Materiales  Energía, Agua, Transporte  Biodiversidad  Emisiones, vertidos y residuos  Productos y servicios  Cumplimiento normativo  General Dimensión Social Derechos Humanos  Practicas de inversión y abastecimiento  No-discriminación  Libertad de asociación y convenios colectivos  Explotación infantil  Trabajo Forzados  Prácticas de Seguridad  Derechos de los indígenas Prácticas laborales & ética del trabajo  Empleo  Relaciones empresa/trabajadores El Mercado de ISR Source: Symbiotics EL Mercado de VIM Source: Eurosif La Iniciativa Global de Información (GRI) Material, Inclusión de Grupos de Interés, Contexto Sustentable, Comprehensivo Información Estándar + Suplementos Sectoriales  Salud y Seguridad en el trabajo  Formación y Educación  Diversidad e igualdad de oportunidades Responsabilidad sobre Productos  Salud y seguridad del cliente  Etiquetado de productos y servicios  Comunicaciones de marketing  Privacidad del Cliente  Cumplimiento  Alcance Gerencial en los Servicios Financieros Impacto del Producto y Servicio  Cartera de Productos  Auditoría  Propiedad Activa  Alcance Gerencial en el Sector de Servicios Financieros Sociedad  Comunidad  Corrupción  Política Pública  Comportamiento de competencia desleal  Cumplimiento 2

3. La Herramienta de Calificación Social de Symbiotics 3 Dimensiones Sociales EvaluadasContenido de Dimensiones Social DimensionesDescripción GOBIERNO Gobierno Social  Orientación Social de los Accionistas;  Compromiso Social de la Junta Directiva;  Institucionalización de la misión social. Clima Laboral  Condiciones de Empleo;  Relaciones Trabajador/Empleador;  Diversidad e igualdad de oportunidades;  Entrenamiento y Educación;  Salud Ocupacional y Seguridad. SOCIAL Contribución a la Inclusión Financiera  Estrategia de Inclusión Financiera proactiva e innovadora;  Personas excluidas financieramente como objetivo;  Remosión de barreras a la inclusiòn financiera. Proteccción y tratamiento justo a los clientes  Prevención de sobreendeudamiento;  Transparencia en los términos de inversión;  Comportamiento ético del personal;  Calidad en la relación con el cliente;  Cumplimiento de las regulaciones y códigos voluntarios. Diversidad y desarrollo de productos a la medida  Investigación de mercados y estrategia de segmentación;  Diversidad, costo y adaptación de productos de Crédito, Ahorro, Seguros, Transferencia de Dinero así como productos no financieros. Responsabilidad social hacia la comunidad  Impact o en la creación de empleo;  Monitoreo social de las actividades financiadas;  Integración a las comunidades locales e internacionales. MEDIO AMBIENTE Políticas ambientales seguidas por la IMF  Uso de electricidad;  Uso de combustibles;  Uso de agua;  Uso de papel. Políticas ambientales hacia los clientes  Análisis Negativo (Negative screening).;  Análisis Positivo (Positive screening)

4. Conclusiones » La medición del resultado social es cada vez más importante, especialmente en el contexto de crisis financiera. El triple resultado será lo próximo » La calificación social le permitirá a los administradores de fondos incluir un criterio social en sus políticas de inversión, así como reportar sobre su responsabilidad social » La calificación social permitirá catalogar las IMFs y los VIMs de acuerdo con su nivel de responsabilidad social » El objetivo general de la calificación social es el de construir una industria microfinanciera sustentable, generando un alto impacto social en todos los grupos de interés, teniendo en cuenta sus respectivas necesidades de una forma balanceada » La responsabilidad social es un asunto crítico: » Los VIMs han principalmente vendido sus fondos como « finanzas sociales » » Es la única vía para que una inversión sea considerada como social y pueda ser integrada dentro del mercado de Inversiones Socialmente Responsables » Es un indicador de la sostenibilidad financiera de largo plazo » Necesidad de adaptar la Iniciativa Global de Información a las especificidades de las microfinanzas 4