INDUCCIÓN COORDINADOR TÉCNICO ADMINISTRATIVO

Dirección GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO Comprobación de Viáticos y Transportación

CONTENIDO OBJETIVO MONTOS Y PLAZOS DE PRESENTACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA COMPROBACIÓN DE VIÁTICOS Y TRANSPORTACIÓN PRESENTACIÓN DE GASTOS ANTE LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO Y/O ADMINISTRACIONES REGIONALES Y DELEGACIONES ADMINISTRATIVAS Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. Dirección general de programación y presupuesto

COMPROBACIÓN DE VIÁTICOS Y TRANSPORTACIÓN OBJETIVO: Los participantes conocerán los aspectos generales relativos a la comprobación de viáticos y transportación, nacionales e internacionales; los montos autorizados y los plazos para presentar la documentación comprobatoria del gasto y en su caso el reembolso correspondiente. Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. Dirección general de programación y presupuesto

MONTOS AUTORIZADOS Los recursos económicos por concepto de viáticos y hospedaje se otorgarán de acuerdo a las siguientes tarifas autorizadas por la Comisión de Administración en sesión del 11 de octubre de 2012. 1 Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. 1numeral 16 y 17, del apartado reglas generales para la autorización y solicitud de viáticos y transportación de la Guía de Solicitud y Comprobación de Viáticos y Transportación Dirección general de programación y presupuesto

PLAZOS DE PRESENTACIÓN Plazos de presentación de la comprobación En el caso del personal adscrito a los diversos Órganos Jurisdiccionales que componen el Consejo de la Judicatura Federal, el plazo para la presentación de la documentación comprobatoria es de diez días hábiles posteriores a la conclusión de la comisión oficial.2 Cuando no se compruebe la totalidad de los recursos otorgados en el plazo establecido, la Dirección General de Programación y Presupuesto o las Unidades Administrativas Foráneas, según corresponda, solicitarán a Recursos Humanos realizar el descuento vía nómina, sin posilibilidad de reembolso.3 Cuando la documentación no cumpla con algún requisito, será devuetla al área por la Dirección General de Programación y Presupuesto o las Unidades Administrativas Foráneas, debiendo enviarla nuevamente en un plazo no mayor a 5 días hábiles. Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. 3artículo 835 untricies del acuerdo general que regula la actividad administrativa. Dirección general de programación y presupuesto

CONSIDERACIONES GENERALES Integración del 10% no comprobable El 10% de gastos no comprobables se determina sobre la base del total de la tarifa de viáticos o de la “Tarifa Total Unificada” los conceptos comprobables y exentos no deben exceder el 100% de los recursos otorgados, sin incluir los gastos de transportación. Recursos Adicionales Se podrán entregar a petición del área solicitante recursos económicos por concepto de transportación y/o taxis para traslado, así como de gasolina y peaje en el caso de utilizar un vehículo propio, mismos que se cubrirán en su totalidad vía anticipo y/o reembolso contra comprobantes fiscales. Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. Dirección general de programación y presupuesto

COMPROBACIÓN DE VIÁTICOS Y TRANSPORTACIÓN Autorizados No Autorizados Hospedaje en hoteles Consumo de alimentos en restaurantes Consumo de alimentos procesados y envasados. (Tiendas de conveniencia o autoservicio) Transportación terrestre, autobús, fluvial y/o aérea. Estacionamiento del aeropuerto (En el caso que la comisión se realice el mismo día) Peaje (Pago en casetas) Gasolina (Premium a razón de 1 litro por cada 5 km) Renta de vehículos Consumo de bebidas alcohólicas Compra de alimentos sin procesar o que requieran de una preparación especial (Carne cruda de res, ave o pescado) Tarjetas telefónicas, recargas a celular y llamadas realizadas desde la habitación del hotel Medicamentos Reparaciones de vehículos Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. Dirección general de programación y presupuesto

COMPROBACIÓN DE VIÁTICOS Y TRANSPORTACIÓN La comprobación de viáticos se conforma de: Comprobantes Fiscales Digitales (CFDI) (Facturas de hospedaje, alimentos, transportación, taxis, peajes entre otros.) Comprobantes Simples (Pases de abordar y boletos electrónicos de transportación aérea) Correo electrónico: comprobacionviaticoscjf@correo.cjf.gob.mx Dirección general de programación y presupuesto

REQUISITOS DE LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Fiscales5 Normativos6 Todos los comprobantes deberán contar con la firma autógrafa del comisionado Registro Federal de Contribuyentes (RFC), del emisor y del receptor en este caso el Consejo de la Judicatura Federal CJF950204TL0 Los consumos o servicios deberán corresponder al periodo de la comisión Los comprobantes deberán ser expedidos en establecimientos que se encuentren en el trayecto o destino de la comisión Lugar y fecha de expedición El número de folio y el sello digital del Servicio de Administración Tributaria Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. En ningún caso los comprobantes deberán expedirse a nombre del comisionado. El importe total consignado en número o letra Obtención de los archivos electrónicos en formato xml y pdf Enviar los archivos electrónicos en formato xml y pdf Verificar los CFDI a través del portal SAT en la dirección En el caso de las comisiones realizadas al extranjero se deberá incluir la autorización emitida por el Pleno del CJF https://verificacfdi.facturaelectronica.sat.gob.mx/ 5artículo 835 novovicies del acuerdo general Dirección general de programación y presupuesto 6numeral 7 del cap’itulo j de la Guía de Solicitud y Comprobación de Viáticos y Transportación

TIPOS DE COMPROBACIÓN4 Comprobación: Se otorga anticipo al comisionado, presentan la documentación comprobatoria, y en caso de contar con sobrante de recursos se procede al reintegro correspondiente. Reembolso con anticipo: Se otorga el anticipo al comisionado, presenta la documentación comprobatoria, y en caso, de que los recursos otorgados no sean suficientes o se amplié la comisión, se reembolsará al servidor público el importe excedente de los gastos autorizados y documentados. Reembolso sin anticipo: El comisionado cubre las erogaciones con recursos propios, y presentando la documentación de los gastos efectuados de acuerdo a la normatividad vigente, se efectúa el pago correspondiente. 4numeral 2, 3 y 4 del cap’itulo j de la Guía de Solicitud y Comprobación de Viáticos y Transportación Dirección general de programación y presupuesto

REINTEGRO DE RECURSOS http://cjfwebapp.cjf.gob.mx/sirec/login.aspx En el caso de que exista un sobrante de recursos se deberá acceder a través de la Intranet del Consejo de la Judicatura Federal General y generar la referencia del depósito a la cuenta institucional del CJF en BANORTE. 7 Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. http://cjfwebapp.cjf.gob.mx/sirec/login.aspx 7numeral 3 del cap’itulo j de la Guía de Solicitud y Comprobación de Viáticos y Transportación Dirección general de programación y presupuesto

REINTEGRO DE RECURSOS Se obtiene el formato para el depósito referenciado, para su presentación en Banorte. Dirección general de programación y presupuesto

OFICIO PARA EL ENVÍO DE LA COMPROBACIÓN DE VIÁTICOS Y TRANSPORTACIÓN8 Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. 8numeral 1 del cap’itulo j de la Guía de Solicitud y Comprobación de Viáticos y Transportación Dirección general de programación y presupuesto

RELACIÓN DE GASTOS DE VIÁTICOS Y TRANSPORTACIÓN Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. Dirección general de programación y presupuesto

ESQUEMA DE COMPROBACIÓN9 TRÁMITE DE COMPROBACIÓN DE VIÁTICOS Y TRANSPORTACIÓN OFICIO FIRMADO DE MANERA MANCOMUNADA A LA DGPP Y/O UNIDADES ADMINISTRATIVAS FORÁNEAS RELACIÓN DE FACTURAS Y/O RECIBOS DE PAGO DOCUMENTOS COMPROBATORIOS FIRMADOS POR EL COMISIONADO CON REQUISITOS FISCALES Y NORMATIVOS ENVÍO POR CORREO ELECTRÓNICO DE LOS ARCHIVOS XML. Y PDF. comprobacionviaticoscjf@correo.cjf.gob.mx Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto. 9numeral 2, 3 y 4 del cap’itulo j de la Guía de Solicitud y Comprobación de Viáticos y Transportación Dirección general de programación y presupuesto

GRACIAS Detalles introductorios del curso y/o libros/materiales necesarios para una clase/proyecto.