COSTOS HOSPITALARIOS RESOLUCION DDC 0002 DE 2014

PAUTAS DE COMPORTAMIENTO En vibración o apagado Sí es indispensable contestar, hacerlo fuera de la reunión Sólo se permite para el acta Se habla sólo en uso de la palabra ¡PHUBBERS NO!

INDICE Equilibrio Operacional. Situación Financiera por Elemento del Costo. Situación Financiera por Unidades de Negocio. Producción CUPS y Costo Promedio. Preguntas Cualitativas.

SEMESTRE I 2015 CIFRAS EN MILLONES DE PESOS SEDE COSTO FACTURACION MARGEN ADMINISTRATIVA 5.841 -5.841 CANDELARIA 478 345 -132 CRUCES 349 237 -112 JEG 4.847 5.041 194 LA FAYETTE 267 236 -30 LACHES 224 242 17 PERSEVERANCIA 1.744 1.225 -519 PIC 9.901 12.829 2.929 SAMPER 1.959 1.363 -596 Total general 25.610 21.519 -4.091

CIFRAS EN MILLONES DE PESOS SEMESTRE I 2015 ELEMENTO COSTO PARTICIPACION COSTOS DE PERSONAL 18.756 73% COSTOS GENERALES 4.646 18% ESTIMACIONES CONTABLES 741 3% INSUMOS HOSPITALARIOS 1.467 6% Total general 25.610 100%

SITUACION FINANCIERA POR UNIDADES DE NEGOCIO SEMESTRE I 2015 CECO SERVICIO COSTO FACTURACION MARGEN A10 MEDICINA GENERAL 868 920 52 A11 MEDICINA INTERNA 59 254 195 A15 OPTOMETRÍA 1 3 A17 PSIQUIATRÍA 30 -29 A18 PSICOLOGÍA 9 2 -7 A23 CIRUGIA GENERAL 18 -15 A25 ORTOPEDIA 15 -6 A26 PEDIATRÍA 90 -81 A28 CONSULTA PREANESTÉSICA B01 CONSULTA URGENCIAS 1.340 1.041 -299 C01 CIRUGÍA GENERAL 531 497 -34 C11 471 243 -228 D03 PROCEDIMIENTOS GINECOBSTETRICIA 20 7 -12 E01 ODONTOLOGÍA GENERAL 396 435 38 E03 ORTODONCIA 12 I01 HOSPITALIZACIÓN GENERAL 28 96 68 I02 11 33 22 I03 GINECOLOGÍA Y OBSTETRICIA I05 802 1.326 524 I06 962 1.076 113 J06 UCI INTERMEDIOS PEDIÁTRICA 50 95 45 J13 OTRAS UNIDADES ESPECIALES 32 61 29 K07 GESTIÓN DE LA VIGILANCIA EN SALUD 1.288 1.473 185 K08 PROYECTOS LOCALIDADES 574 615 41 K09 INSPECCIÓN VIGILANCIA Y CONTROL 1.691 1.454 -236 K10 GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROGRAMA AMPLIADO DE INMUNIZACIONES 540 34 K19 GESTIÓN DEL PLAN TERRITORIAL EN SALUD EN LOS TERRITORIOS 6.546 7.411 865 L02 IMAGENEOLOGÍA RADIOLÓGICA 131 429 298 L07 LABORATORIO Y ANÁLISIS CLÍNICO 544 1.384 840 M05 FARMACIA 665 1.078 413 Total general 17.728 20.533 2.805

CIFRAS EN MILLONES DE PESOS PRODUCCION CUPS Y COSTO PROMEDIO HOSPITAL CENTRO ORIENTE E.S.E. COSTO PROMEDIO UNITARIO SEMESTRE I 2015 COSTOS VERSUS PRODUCCION SEMESTRE I 2015 TOTAL COSTO PERIODO PRODUCCIÓN DEL PERIODO COSTO PROMEDIO UNITARIO A10 MEDICINA GENERAL 1.027.619.749 31.936 32.177 A18 PSICOLOGÍA 12.236.160 104 117.655 A23 CIRUGÍA GENERAL 18.231.297 33 552.464 A25 ORTOPEDIA 17.518.474 94 186.367 A28 CONSULTA PREANESTÉSICA 1.274.961 6 212.494 B01 CONSULTA URGENCIAS 1.580.721.086 14.872 106.288 C01 615.538.805 455 1.352.833 C11 550.513.860 209 2.634.038 E01 ODONTOLOGÍA GENERAL 467.253.837 22.515 20.753 I01 HOSPITALIZACIÓN GENERAL 33.494.350 2.365 14.163 I02 13.108.419 52 252.085 I03 GINECOLOGÍA Y OBSTETRICIA 399.583 66.597 I05 PEDIATRÍA 933.765.450 1.944 480.332 I06 MEDICINA INTERNA 1.123.955.887 1.832 613.513 TOTAL 6.395.631.916 76.423 83.687

PREGUNTAS CUALITATIVAS 1.¿La negociación de servicios de la ESE se soporta en los análisis de costos generados por servicios y procedimientos? R/= Si, la institución emitió una circular interna la cual condiciona la apertura de servicios y contratación de proyectos al estudio de costos previo. 2.¿ Las juntas directivas tienen en cuenta como herramienta la información de costos? R/= No, las juntas directivas solo revisan la situación financiera de la entidad desde el punto de vista de presupuestal . 3.¿ La gerencia soporta sus decisiones en los análisis de costos ? R/= La gerencia toma sus decisiones basados en análisis de diferentes dependencias, incluyendo el área de contabilidad y costos.

PREGUNTAS CUALITATIVAS 4.¿Con la implementación de CUPS, cuàles son los beneficios que consideran importantes desde la información de producción y facturación ? R/= Desde la producción consideramos importante la clasificación detallada de cada procedimiento por su respectivo centro de costos, esto permite una asociación directa con los costos y unidades de negocio en términos de cantidad. Desde la facturación es importante resaltar la capacidad de realizar análisis en pesos por cada unidad de negocio. 5.¿ Desde la implantación de los costos en la ESE cuales han sido los avances obtenidos hasta la fecha? R/= Los avances y resultados obtenidos hasta la fecha han sido varios, se destaca el poder realizar análisis periódicos de la operación para toma de decisiones, analizar la situación financiera desde una óptica diferente a la presupuestal.

PREGUNTAS CUALITATIVAS 6.¿Como ha contribuido la resolución en la integración de la información , entre las áreas que interrelacionan en el proceso de costos? R/= Como consecuencia de la adopción de la resolución de costos, la institución creó, revisó, modificó, y normalizó un proceso de costos hospitalarios con la interrelación de las áreas financieras, apoyo, y servicios. Lo anterior contribuyo a una mayor comunicación y apoyo entre las dependencias. 7.¿ Cuenta el hospital con el personal suficiente e idóneo ? R/= Actualmente el hospital solo cuenta con 1 profesional de contrato para desempeñar las labores de costos, el perfil es de contador público titulado. 8.¿ Cuenta el hospital con un sistema de información adecuado e integrado para emitir los informes de costos conforme a la normatividad legal vigente ? R/= No, a la fecha el hospital no posee modulo operativo de costos, todo se trabaja manualmente en hojas de calculo.

¡GRACIAS POR SU ATENCIÓN!