AVANCE DE LA CONTABILIDAD DE COSTOS DE LA EMPESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SANTA CLARAIII NIVEL AÑO 2015.

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2 AVANCE DE LA CONTABILIDAD DE COSTOS DE LA EMPESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SANTA CLARAIII NIVEL AÑO 2015

3 1.Logros en la gestión de la Empresa por el desarrollo de la Estructura de Costos Hospitalarios.

4 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE COSTOS - S.D.I HIPOCRATES HASTA OCTUBRE 2014 Se creo en su momento195 centros de costos en el módulo distribuidos y modificados según la Resolución Interna 015 del 17 Enero de 2013,Resolucion interna 310 del 9 de Octubre de 2013 Y Resolución interna 027 22 de Enero de 2014, las anteriores adoptando las resoluciones del Contador General del Distrito Capital, DDC 000001 DE 2012 Y DDC 000002 DE 2014, quedando parametrizado el modulo y realizando interfaz contable a la fecha el modulo en mención se ejecuta de la siguiente manera:

5 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% -Maestros Creados Sistema de Información Hipócrates: 1.Relación costos – contabilidad: Existen 57 maestros para realizar la interface con contabilidad. 4.Distribución de gastos: Existen 14 maestros para realizar las diferentes distribuciones de gastos generales. :. 3.Relación costos – cargos de facturación: Existen 84 maestros para realizar la interface de producción con factura ción. : 2.Relación costos – nómina: Existen 19 maestros para realizar la interface con nómina. 5.Distribución de mano de obra: Existe 1 maestro de mano de obra para distribuir el diferente personal que labora en diferentes centros de costos.

6 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% 2.ACTIVIDADES DESARROLADAS 2015. PARAMETRIZACION NUEVA ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE COSTOS SISTEMA DE INFORMACION DINAMICA GERENCIAL NOVIEMBRE 2014 A LA FECHA. Para el mes de Noviembre de 2014 se recibió el nuevo sistema de información Dinámica Gerencial, el modulo de costos hospitalarios fue puesto en marcha a partir del 1 de enero de 2015, logrando así una trazabilidad con el modulo de contabilidad, nomina, inventarios y activos fijos obteniendo resultados óptimos para la toma de decisiones de la entidad; ya que este modulo tiene especificaciones técnicas que facilitan el resultado del costo como se requiere en la normatividad vigente. Gracias a la Parametrización del modulo que se encuentra en el hospital Santa Clara III Nivel se ha logrado identificar cuales son las bondades del modulo en mención entre ellas encontramos que se puede distribuir cada uno de los recursos que se nombran en la resolución DDC000002 de 2014, logrando clasificar plenamente el costo en todas sus escalas, por centro de costo, por unidad funcional o por área funcional como se requiera esta información.

7 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% MODULO COSTOS HOSPITALARIOS DINAMICA GERENCIAL. ARCHIVOSPROCESOS INFORMES Esta implementación y parametrización realizada se resume en:

8 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% ARCHIVOS AREAS DE SERVICIO : 233 AREAS. CENTROS DE COSTOS: 196 CECOS. AREAS FUNCIONALES: 4 AREAS. UNIDAD FUNCIONAL: 15 UNIDADES CENTROS DE ATENCION: 1 CENTRO. PAQUETES DE CUENTAS: 28 PAQ. CENTROS DE PRODUCCION: 196 C.P HOMOLOGACION CUENTAS CONTABLES: 8292 H.C GASTOS GENERALES: 134 GASTOS.

9 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% PROCESOS DISTRIBUCION GASTOS DIRECTOS. DISTRIBUCION DE TERCEROS. DISTRIBUCION MANO DE OBRA. DISTRIBUCION ACTIVOS FIJOS. ESTIMACION COSTOS. CIERRE MENSUAL.

10 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% INFORMES LISTADO DE COSTOS. LISTADO DE RENTABILIDAD. LISTADO COMPARATIVO DE COSTOS. INFORMES RESOLUCION PRIMERA DISTRIBUCION SEGUNDA DISTRIBUCION INFORME SOSTENIBILIDAD

11 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% AVANCES OPERATIVOS MANO DE OBRA INSUMOS HOSPITALARIOS GASTOS GENERALES

12 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% 3. AVANCES EN EL DESARROLLO DOCUMENTAL ADOPCION RESOLUCION 2014. RESOLUCION DDC00002 DE ENERO 2014 CONTADURIA GENERAL DEL DISTRITO CAPITAL RESOLUCION INTERNA 0027 DE ENERO DE 2014 HOSPITAL SANTA CLARA

13 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% Actualización de los procedimientos operativos adecuándolos a la normatividad que emite la Secretaria Distrital de Salud. INSTRUCTIVO MANO DE OBRA INSTRUCTIVO COSTOS HOSPITALARIOS INSTRUCTIVO COSTOS GENERALES INSTRUCTIVO ESTIMACINES CONTABLES INSTRUCTIVO PRESENTACION INFORMES INSTRUCTIVO COSTOS POR CUPS

14 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% AVANCE PARAMETRIZACION CUPS SISTEMA INFORMACION DINAMICA GERENCIAL. Se crearon manualmente los códigos CUPS y SOAT en el Modulo de Facturación de tal manera que estos desde su entrada en funcionamiento quedaran amarrados a los centros de costos correctos, así gracias a condiciones del sistema el facturador no tendrá la potestad de manipular los cups facturados ni asignarle centros de costos erróneos garantizando que la información resultante de producción CUPS sea muy certera. Mensualmente se verifica el resultado de la facturación por Centro de Costos y Cups corrigiendo posibles errores en la creación de estos en el Sistema de Información. VER ANEXO 3. |

15 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% 4. OPORTUNIDADES DE MEJORAMIENTO ENCONTRADAS CON LOS RESULTADOS DE LOS INFORMES Se implemento desde la Gerencia un Comité Directivo Mensual de Costos, Facturación y Producción para así llegar al optimo funcionamiento del sistema de costos del Hospital y así tomar decisiones de carácter financiero y administrativo con información real, exacta y confiable de la totalidad de los servicios ofertados por el Hospital Santa Clara. De estas se han tomado los costos como unidad de referencia para la toma de desiciones desde la gerencia. A continuación mostramos el escenario de Costos – Facturación del Hospital Santa Clara III Nivel con corte al mes de junio de 2015.

16 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% ESE COSTOS DE PERSONAL Partic % COSTOS GENERALES Partic % ESTIMACIONES CONTABLES Partic % INSUMOS HOSPITALARIOSPartic % Total general 2014 JUNIO32.61266%4.2519%1.9684%10.79122%49.622 2015 JUNIO37.40669%3.9077%2.5035%10.53619%54.352 VALORES EN MILLONES DE PESOS ELEMENTOS DEL COSTOS 2014-2015 JUNIO

17 Distribucion del Costo enero 2013 Mes Por Recurso ProductivoPor Tipo de Area Mano de ObraSuministrosGeneralesAsistencialAdministrativo ENERO59%24%17%73%27% FEBRERO0% MARZO0% ABRIL0% 28% MAYO0% JUNIO0% JULIO0% AGOSTO0% SEPTIEMBRE0% OCTUBRE0% NOVIEMBRE0% DICIEMBRE0% TOTAL59%24%17%73%55% DATO DEL COSTO SIN PROVISION DE CARTERA.

18 Gracias!