LINEAS ESTRATEGICAS DEL DIFT

2 MEJORA DE LA INFORMACIÓN DISPONIBLE: –Plan anual de captación de información. –Nuevos suministros de información (por ejemplo, compañías eléctricas) –Índice Único Informatizado de los Notarios, Catastro –Presentación telemática de los Libros Registro de IVA –BORME –Modificación modelos Impuesto sobre Sociedades –Internet LINEAS ESTRATEGICAS DEL DIFT (1)

3 LINEAS ESTRATEGICAS DEL DIFT (2) MEJORA DE LA SELECCIÓN: –Herramientas multivariable (Zújar) –Ratios de riesgo (Sait para Grandes Empresas) –Redes Neuronales (SERENE) y búsquedas aleatorias –Requerimientos artículo 93 LGT MEJORA DE LA COMPROBACIÓN: –Aplicaciones informáticas: MAC (Método de Ayuda a la Comprobación) Prometeo: análisis de contabilidades. Norma 43 para requerimiento de movimientos de cuentas bancarias por vía telemática Comprobaciones económicas mediante ratios sectoriales

4 LINEAS ESTRATEGICAS DEL DIFT (3) MEJORA DE LOS CONOCIMIENTOS TÉCNICOS: –Formación de los actuarios: LGT, RGAT, Infracciones y sanciones, Procedimiento, etc –Avisos por pantalla y correo informativo mensual. –Creación de Bases de Datos: BD de Negocios Anómalos BD de Infracciones y Sanciones BD Documentales (Informes DGT, SGOL, Sentencias, etc con índices de búsqueda temáticos) BD de Delitos Fiscales

5 LINEAS ESTRATEGICAS DEL DIFT (4) MEJORA DE LA COLABORACIÓN ENTRE DEPARTAMENTOS: –Gestión: Control de devoluciones Renunciantes a módulos Control de riesgos específicos seleccionados –Aduanas: colaboraciones con Vigilancia Aduanera –Recaudación: Programa de Seguimiento de Actuaciones Coordinadas: Medidas cautelares Derivaciones de responsabilidad

6 LINEAS ESTRATEGICAS DEL DIFT (5) INCREMENTO DE LAS ACTUACIONES DE INVESTIGACIÓN : –UCAI y URAI ( Unidades Central y Regionales de Auditoria Informática) –Incremento de las Unidades de Investigación –Principales líneas de investigación: Despachos creadores de estructuras fiduciarias para defraudar Billetes de 500 euros –13000 operaciones de los años de los 2003, 2004 y 2005 –Análisis de las operaciones de los años 2006 y 2007 Sector inmobiliario

7 LINEAS ESTRATEGICAS DEL DIFT (6) LUCHA CONTRA LAS TRAMAS DE IVA: –Actuaciones preventivas Control del ROI y REOE (con Dep.Gestión) Nidos de Sociedades - Actuaciones represivas: lucha contra la trama en su conjunto, judicialización temprana. –Actuaciones legislativas: modificación LIVA

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