Plan Anual Auditoría 2014

Recursos Disponibilidad 2014 Profesionales de Auditoria Interna2 Horas Operativas (aseguramiento)2.640 Horas Operativas (Consultoría)843 Horas No Operativas927  Criterios utilizados para elaborar el plan de auditoría: Funciones primordialmente enfocadas al aseguramiento y la consulta Requerimientos de EPM y de la Administración Revisión del Universo de Auditoria: procesos, proyectos y activos de Tecnología, utilizando la metodología y lineamientos enviados por la Vicepresidencia de Auditoría Corporativa de EPM. Identificación de otras actividades de obligatorio cumplimiento y tareas administrativas. Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Aspectos Generales

Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Empresa/Calificación Universo Consolidado Resultados Priorización Se Evaluará Dedicación Horas AltoMedioBajoSiNo (*) # Procesos # Proyectos # Activos de TI TOTAL Resultados Priorización 2014 AN EPM *Proceso: Gestión ambiental *TI: One World, Centros de computo, Sistema de Gestión Financiera, Gescomer

Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Plan anual Aguas Nacionales EPM Unidad auditable Nivel 1 Auditoría Interna Aguas Nacionales Auditoría Crecimiento y Suministros Auditoria Desarrollo Humano y Capacidades Organizacionale s Auditoría Financiera y Legal Auditoría Gestión de Negocios AHorasA A A A Procesos Abastecimiento y Administración de Bienes y Servicios Q3 B Gestión Financiera B1CIC Gestión Jurídica Q11180 Prestación de Servicios de Acueducto y Saneamiento Q3+1I B Auditorías conjuntas 360 Total por frente de trabajo Total horas Horas AN 2640, Horas EPM 1482 = 4122 Total auditorías Auditorías AN 12, Auditorias EPM 8 = 20

Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Plan de auditoría 2014 – ejecutado por AI AN Auditorías Quibdó: 8 Auditorías Bello: 4 Nota: el profesional de AI de Bello participara en las auditorías que realice EPM con 360 horas AuditoríasAI QuibdóAI Bello ActividadesHoras Auditoría contrato de obra Quibdó180 Auditoría al servicio de acueducto Quibdó180 Auditoría a los inventarios Quibdó180 Auditoría contrato de suministros Quibdó180 Auditoría demandas y litigios Quibdó180 Auditoría al servicio de residuos solidos Quibdó180 Auditoría contrato de obra Quibdó180 Auditoría al servicio de aguas residuales Quibdó180 Auditoría ciclo de ingresos Quibdó 180 Auditoría contrato de obra Quibdó 180 Evaluación Control Interno contable 180 Auditoría Contrato de asesoría Bello 180 Auditoría flujo de caja Bello (conjunta) 180 Auditorías contratación planta Bello (conjunta)180 Horas por frente de trabajo Auditorías frente de trabajo84

Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Plan de auditoría 2014 – ejecutado por EPM Auditorías Auditoría Crecimiento y Suministros Auditoria DH y Capacidades Organizacionales Auditoría Financiera y Legal Auditoría Gestión de Negocios ActividadesHORAS Auditoría Contrato Interventoría Planta Bello 341 Auditoría Contratación Bello269 Auditoría Contratación Bello143 Seguridad informatica75 Auditoría Flujo de caja 140 Auditoría financiera NIIF 214 Gestión de negocios 153 Gestión de negocios 147 Horas por frente de trabajo Auditorías frente de trabajo3122

Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Apoyo a Filiales desde EPM Matriz La Dirección Gestión y Desarrollo de la Auditoria de EPM, apoyará las actividades de homologación de herramientas y metodologías para las filiales.