CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL

¿Qué es Control Interno? El proceso que tiene como fin proporcionar un grado de seguridad razonable en la consecución de los objetivos de la institución.

Responsables de su aplicación, Seguimiento y Vigilancia: CENETEC- Salud. Órganos Fiscalizadores OIC de la SSA Fuente (Art.3, Titulo Primero, Capítulo II, Numeral 3 del Acuerdo por el cual se emiten las Disposiciones en Materia de Control Interno y se expide el MAAGMCI)

Sistema de Control Interno Institucional Planeación Organización Ejecución Dirección Procesos Mecanismos Elementos Logro de sus objetivos y metas Toma de decisiones

Modelo Estándar de Control Interno

Niveles de Control Interno Lograr la misión, visión, objetivos y metas institucionales. Estratégico Que la operación de los procesos y programas se realicen correctamente. Directivo Que las acciones y tareas requeridas en los distintos procesos se ejecuten de manera efectiva. Operativo Fuente (Art.3, Titulo Segundo, Capítulo II, Numeral 14 del Acuerdo por el cual se emiten las Disposiciones en Materia de Control Interno y se expide el MAAGMCI)

Modelo Estándar de Control Interno OBJETIVOS GENERALES Eficacia, eficiencia y economía de las operaciones, programas y proyectos; Confiabilidad, veracidad y oportunidad de la información financiera, presupuestaria y de operación; Cumplimiento del marco jurídico aplicable a las instituciones; y Salvaguarda, preservación y mantenimiento de los recurso públicos en condiciones de integridad, transparencia y disponibilidad para los fines a que están destinados. Fuente (Art.3, Titulo Segundo, Capítulo I, Numeral 13 del Acuerdo por el cual se emiten las Disposiciones en Materia de Control Interno y se expide el MAAGMCI) Fuente (Art.3, Titulo Segundo, Capitulo I, Numeral 13 del Acuerdo por el cual se emiten las Disposiciones en Metería de Control Interno y se expide el MAAGMCI)

Modelo Estándar de Control Interno SE ESTRUCTURA MEDIANTE CINCO NORMAS GENERALES AMBIENTES DE CONTROL Misión Visión Objetivos Códigos de ética y conducta Metas institucionales ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Proceso sistemático que permita establecer: contexto, identificar, analizar, evaluar, atender, monitorear y comunicar los riesgos. ACTIVIDADES DE CONTROL INTERNO Todos los niveles y funciones de la institución, seleccionan y desarrollan actividades de control, que contribuyan a reducir los riesgos INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN Mecanismos adecuados para el registro y generación de información clara, confiable, oportuna y suficiente con acceso ágil y sencillo; que permita la adecuada toma de decisiones, transparencia y rendición de cuentas. Canales de comunicación adecuados. SUPERVISIÓN Y MEJORA CONTINUA Evaluación y mejoramiento de los controles. Se llevará a cabo por los responsables de las operaciones correspondientes durante el transcurso de sus actividades cotidianas. Fuente (Art.3, Titulo Segundo, Capitulo I, Numeral 13 y 14 del Acuerdo por el cual se emiten las Disposiciones en Metería de Control Interno y se expide el MAAGMCI)

Sistema de Control Interno Institucional, con enfoque a cinco procesos: Recursos Humanos (PA.1) Contabilidad y Presupuesto (PA.2) Asesorías en Materia de Gestión y Evaluación de Tecnologías para la Salud (PS.1) Recomendaciones en Materia de Gestión y Evaluación de Tecnologías para la Salud (PS.2) Validación de Equipo Médico (PS.3) Adjetivo Sustantivo

Número de elementos por niveles de control Fuente (Art.3, Titulo Segundo, Capítulo II, Numeral 14 del Acuerdo por el cual se emiten las Disposiciones en Materia de Control Interno y se expide el MAAGMCI)

Programa de Trabajo de Control Interno (PTCI) Integración: Las acciones de mejora determinadas en las encuestas consolidadas; Fecha de inicio y término; Unidad administrativa y responsable de su implementación Medios de verificación Nombre y firma del Titular de la Institución

Plantilla PTCI e) c) a) b) d)

Informe Anual del estado que guarda el Sistema de Control Interno (SCII) Los Titulares de las Instituciones realizarán por lo menos una vez al año, la autoevaluación del estado que guarda el SCII con corte al 30 de abril y presentarán el Informe Anual. El Informe Anual no deberá exceder de 3 cuartillas. Las encuestas consolidadas y el Programa de Trabajo de Control Interno (PTCI), se anexarán al Informe Anual. La autoevaluación por nivel de Control Interno se realizará mediante la aplicación de la encuesta, ésta se pondrá a disposición, en la Normateca Federal (http://www.normateca.gob.mx),apartado « Manuales Generales», carpeta « Control», sección «Encuestas». Fuente (Art.3, Titulo Segundo, Capítulo IV, Numerales 22 al 28 del Acuerdo por el cual se emiten las Disposiciones en Materia de Control Interno y se expide el MAAGMCI)

Sistema de Control Interno Institucional (SCII) AUTOEVALUACIÓN PTCI/ vinculado con las bases de colaboración del programa para un Gobierno Cercano y Moderno (PGCM) INFORME ANUAL

¿Dudas? Arturo Salazar Mateos.