SARAS : Evaluación de Riesgos Socio – Ambientales en el Sector Financiero CASO DE APLICACIÓN EN UN BANCO PRIVADO DEL URUGUAY : BANCO COMERCIAL Ec. Javier Liberman

El desarrollo sostenible es… “… el desarrollo que satisface las necesidades actuales de las personas sin comprometer la capacidad de las futuras generaciones para satisfacer las suyas." Comisión Brundtland, 1986

Antecedentes a la implementación de un Sistema de Administración de Riesgos Durante el año 2006, (a pedido de los accionistas europeos que el Banco tenía en su momento ), incorpora a su Política de Riesgos una Lista de Actividades Excluidas que incluye, entre otras: ● Explotación de trabajo forzoso y/o empleo de trabajo infantil. ● Producción y comercio de armas y municiones. ● Comercio en fauna o productos derivados de la fauna regulados por CITIES (Convención sobre comercio internacional de especies en extinción). ● Producción o comercio de materiales radioactivos (excepto de salud). ● Producción y distribución de medios de comunicación antidemocráticos o neonazis. ● Producción o comercio en productos que contengan PCH's (productos químicos de alto contenido tóxico). ● Producción o comercio de sustancias que agotan el ozono sujetas a acuerdos internacionales para cesar gradualmente su utilización. ● Proyectos de plantaciones que remuevan bosques naturales existentes no degradados. ● Pesca de arrastre en el ambiente marino con red de más de 2.5 km. de longitud.

Implementación del SARAS (Sistema de Administración de de Riesgos Ambientales y Sociales) OBJETIVO Establecer un sistema de gestión que permita la ejecución y el cumplimiento de las políticas adoptadas por el Banco con relación a la protección del medio ambiente y la comunidad. PROCEDIMIENTO Constituye un conjunto de acciones para una fácil y oportuna ● identificación, ● evaluación ● administración de los riesgos ambientales y sociales generados por los clientes del Banco en el desarrollo de las actividades y proyectos a financiar, de manera que se minimicen las posibilidades que asuma los costos transferidos por estos riesgos.

Implementación del SARAS (Sistema de Administración de de Riesgos Ambientales y Sociales) (cont) - Durante el diseño del Sistema se tuvieron entrevistas de sensibilización con la Alta Dirección, Banca Coporativa y Riesgos - Se definió una Unidad de Gestión dentro de la Gerencia de Riesgos para la administración y monitoreo. - Se nombró un Coordinador Ambiental - Se lanzó el sistema con facilitadores de la Consultora EcoConsulta quienes apoyaban en el diseño e implementación. Participaron Ejectivos Comerciales y Analistas de Riesgos - El sistema definió modelos para la calificación y atención de los casos.

Identificación, evaluación y administración de riesgos ambientales y sociales Riesgo ambiental = Impacto Negativo al ambiente y/o comunidad Riesgo ambiental = Pasivo ambiental Pasivo ambiental afecta capacidad de pago del cliente por : demandas, boicots, multas, indemnizaciones, acciones correctivas..etc. El pasivo ambiental puede generar : ● Riesgo de Crédito (flujo de fondos) ● Riesgo de perdida de valor de los colaterales ● Riesgo Reputacional ● Riesgo de Responsabilidad con terceros

Objetivos del Sistema de Gestión Ambiental

Identificación del Riesgo ● Recopilar información relevante sobre la ubicación de la actividad o proyecto a financiar, con el fin de identificar los impactos negativos generados por la actividad del cliente al medio ambiente, a la comunidad, así como a sitios de interés cultural, histórico, antropológico y geográfico. ● Investigar los antecedentes y las medidas de manejo ambiental y social implementadas por el cliente para mitigar estos impactos. ● En esta parte del proceso se realiza una investigación de alcance general para determinar si es necesario un análisis más profundo sobre la industria y la actividad del cliente (Formulario interno, Normas IFC, Certificados)

Calificación / Categorización ● La fase de calificación o categorización es un examen preliminar que clasifica los proyectos propuestos, con el fin de tomar una decisión acerca de la naturaleza y el alcance de la evaluación ambiental que se necesita para el proyecto. ● La clasificación (Categoría A, B o C) depende del tipo, la ubicación (proximidad a zonas ecológicamente vulnerables), sensibilidad y la escala de la actividad o proyecto, así como de la naturaleza y magnitud de sus posibles efectos.

Categorización del Proyecto Categoría Características A Una actividad o proyecto propuesto se clasifica en esta categoría si es probable que cause efectos muy adversos en el medio ambiente y que éstos sean irreversibles, variados o sin precedentes. Estos proyectos pueden afectar a una zona más amplia que la de los emplazamientos o instalaciones objeto de obras materiales. B Una actividad o proyecto propuesto se clasifica en esta categoría si es probable que cause efectos adversos en poblaciones humanas o en zonas ecológicamente importantes como los humedales, los bosques y otros hábitats naturales. Estos efectos son propios del emplazamiento; muy pocos o ninguno de ellos son irreversibles, y en la mayoría de los casos las medidas de mitigación se pueden formular con más facilidad que si se tratará de un proyecto de Categoría A. C Una actividad o proyecto propuesto se clasifica en esta categoría si la probabilidad de que cause efectos adversos sobre el medio ambiente es mínima o nula.

Evaluación Consiste en filtrar los impactos de la actividad o proyecto a financiar a través del análisis de sus relaciones e impactos en: ● el ambiente natural (aire, agua y tierra); ● la biodiversidad; ● la salud y seguridad humanas; ● los aspectos sociales (reasentamiento involuntario, bienes culturales); ● los aspectos ambientales transfronterizos y mundiales (cambio climático, sustancias que agotan la capa de ozono, conntaminación de aguas internacionales).

Evaluación (Cont.) Actividades de impacto muy adverso: certificados de 3ros ● Evaluación de Impacto Ambiental ● Plan de Protección Ambiental ● Auditoría Ambiental ● Certificados de DINAMA Emprendimientos de impacto adverso: evaluación interna ● Formulario de diagnóstico interno / opinión de expertos

Administración ● Consiste en controlar y supervisar las medidas de mitigación, gestión, vigilancia e institucionales que han de ser adoptadas durante la ejecución y la operación de la actividad o proyecto a financiar, por parte de aquellos clientes de las Categorías A y B que generen impactos negativos pendientes de mitigación, con el fin de eliminar o compensar dichos impactos o reducirlos a niveles aceptables. ● Esta fase se realizará en simultáneo con las fases de aprobación, instrumentación de condicionamientos y monitoreo del préstamo. ● Se debe contar con instrumentos contractuales que permitan poder accionar en caso de incumplimientos a los compromisos asumidos

Lecciones Aprendidas en el marco de la implementación de SARAS ● Condición necesaria : Apoyo y convicción de la alta dirección ● Implementación tomando en cuenta las mejores prácticas y con aterrizaje local. ● Cambio cultural en los sectores de contacto con los clientes para un adecuado tratamiento con los mismos, potencial barrera. ● Situación del mercado y competidores ● Posición de los reguladores : bancarios y de Medio Ambiente ● La respuesta de los clientes es función del : 1) tamaño, 2) inserción internacional, 3) normativa local (fecha de inicio de actividades) ● La implementación de politicas de este tipo generan fuertes oportunidades con la comunidad financiera internacional

RELACIONAMIENTO CON LA COMUNIDAD La experiencia de implementación genera un fuerte relacionamiento con otras entidades que se ocupan del tema y que permiten un rico proceso de intercambio : ● UNEP-FI (Programa de UN: promueve la gestión efectiva de riesgos ambientales y sociales en las IFs (capacitación on line, talleres presenciales, networking, etc.) ● Agencias gubernamentales: Dirección Nacional de Medio Ambiente, Gobiernos Locales, etc. ● Consultores locales y extranjero : por ejemplo Ecoconsulta ● Comunidad Académica: Centro de Producción más Limpia (UM /programa desarrollado con el BID)

En Síntesis La decisión de un sistema de gestión ambiental debe: ● Generar valor al cliente. ● Proteger los intereses del Banco. ● Proteger el medio ambiente. ● Proteger a la comunidad. ● Convertir riesgos en oportunidades.

Muchas gracias por su atención