COMISIÓN NACIONAL DE VALORES DIRECCIÓN NACIONAL DE FISCALIZACIÓN Y AUDITORIA INFORME DE ACTIVIDADES 2003-PLANEACIÓN 2004 Por Rosaura González Marcos Directora.

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1 COMISIÓN NACIONAL DE VALORES DIRECCIÓN NACIONAL DE FISCALIZACIÓN Y AUDITORIA INFORME DE ACTIVIDADES 2003-PLANEACIÓN 2004 Por Rosaura González Marcos Directora

2 SUPERVISIÓN EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES INSPECCIONES REALIZADAS INSPECCIONES REALIZADAS CASAS DE VALORES: 30 CASAS DE VALORES: 30 23 CUMPLEN CON LAS NORMAS. 23 CUMPLEN CON LAS NORMAS. 4 INCUMPLEN – 2 EN PROCESO. SANCIONATORIO, 2 EN INVESTIGACIÓN. 4 INCUMPLEN – 2 EN PROCESO. SANCIONATORIO, 2 EN INVESTIGACIÓN. 1 PENDIENTE PRESENTACIÓN DE CORRECCIONES AL MANUAL CONOZCA SU CLIENTE. 1 PENDIENTE PRESENTACIÓN DE CORRECCIONES AL MANUAL CONOZCA SU CLIENTE. 1 PENDIENTE DE PLAZO DE ADECUACIÓN A OBSERVACIONES POR LA CNV. 1 PENDIENTE DE PLAZO DE ADECUACIÓN A OBSERVACIONES POR LA CNV. 1 EN PROCESO DE CANCELACIÓN. 1 EN PROCESO DE CANCELACIÓN.

3 SUPERVISIÓN EN MATERIA DE PREVENCIÓN … ADMINISTRADORAS DE INVERSIÓN ADMINISTRADORAS DE INVERSIÓN INSPECCIONADAS: 8 INSPECCIONADAS: 8 CUMPLEN NORMAS: 7 CUMPLEN NORMAS: 7 SEGUNDA INSPECCIÓN PARA VERIFICAR CORRECCIONES: 1 SEGUNDA INSPECCIÓN PARA VERIFICAR CORRECCIONES: 1 PENDIENTES POR SUPERVISAR: 4 ( EN TRÁMITE DE EJECUCIÓN ENERO 2004) PENDIENTES POR SUPERVISAR: 4 ( EN TRÁMITE DE EJECUCIÓN ENERO 2004) VERIFICACIÓN DE 33 MANUALES CONOZCA SU CLIENTE. VERIFICACIÓN DE 33 MANUALES CONOZCA SU CLIENTE.

4 INVESTIGACIONES AÑO 2003 INICIAMOS CON 14 INVESTIGACIONES EN TRÁMITE. INICIAMOS CON 14 INVESTIGACIONES EN TRÁMITE. CONCLUÍMOS: CONCLUÍMOS:  CASAS DE VALORES: 4  OTROS TEMAS: 7  PENDIENTES: 3  NUEVAS: 2 (CASA DE VALORES Y UN EMISOR)  TOTAL EN TRÁMITE A LA FECHA : 5

5 INSTRUCCIÓN DE INVESTIGACIONES PERSONAL ASIGNADO: 5 PERSONAL ASIGNADO: 5 PROMEDIO DE TIEMPO PARA INSTRUIR EL EXPEDIENTE (EMISIÓN DE INFORME PRELIMINAR O FINAL): 5 MESES A 2 AÑOS DEPENDIENDO DEL CASO. PROMEDIO DE TIEMPO PARA INSTRUIR EL EXPEDIENTE (EMISIÓN DE INFORME PRELIMINAR O FINAL): 5 MESES A 2 AÑOS DEPENDIENDO DEL CASO. DIGILENCIAS QUE SE EJECUTAN: INSPECCIONES IN SITU, OBTENCIÓN DE PAPELES DE TRABAJO, ANÁLISIS DE DOCUMENTOS, TOMA DE DECLARACIONES. DIGILENCIAS QUE SE EJECUTAN: INSPECCIONES IN SITU, OBTENCIÓN DE PAPELES DE TRABAJO, ANÁLISIS DE DOCUMENTOS, TOMA DE DECLARACIONES. PRESENTACIÓN DE DESCARGOS POR LOS VINCULADOS Y PRÁCTICAS DE PRUEBAS ADUCIDAS E INCIDENTES DILATAN LOS CASOS ANTES DE EMISIÓN DE LA DECISIÓN FINAL DE LOS COMISIONADOS, PERO GARANTIZA EL CUMPLIMIENTO DE UN DEBIDO PROCESO. PRESENTACIÓN DE DESCARGOS POR LOS VINCULADOS Y PRÁCTICAS DE PRUEBAS ADUCIDAS E INCIDENTES DILATAN LOS CASOS ANTES DE EMISIÓN DE LA DECISIÓN FINAL DE LOS COMISIONADOS, PERO GARANTIZA EL CUMPLIMIENTO DE UN DEBIDO PROCESO.

6 INSPECCIONES IN SITU, TOMA DE DECLARACIONES, ANÁLISIS DE PAPELES DE TRABAJO DENTRO DE INVESTIGACIONES TOMA DE DECLARACIONES: 15 TOMA DE DECLARACIONES: 15 INSPECCIONES IN SITU: 2 INSPECCIONES IN SITU: 2 ANÁLISIS DE PAPELES DE TRABAJO DE AUDITORES:2 ANÁLISIS DE PAPELES DE TRABAJO DE AUDITORES:2 CASOS ESPECIALES CASOS ESPECIALES  INSPECCIONES EXTRAORDINARIAS: 2  PERITAJE DE CPAs: 1

7 OTRAS ACTIVIDADES RELEVANTES- DNFA PARTICIPACIÓN EN CONSULTORÍA DE LOS MANUALES DE CUENTA A APLICAR A CASAS DE VALORES. PARTICIPACIÓN EN CONSULTORÍA DE LOS MANUALES DE CUENTA A APLICAR A CASAS DE VALORES. REVISIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE EMISORES Y CASAS DE VALORES: 21 REVISIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE EMISORES Y CASAS DE VALORES: 21 REPRESENTACIÓN EN EL COMITÉ ORGANIZADOR DEL VII CONGRESO HEMISFÉRICO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO. REPRESENTACIÓN EN EL COMITÉ ORGANIZADOR DEL VII CONGRESO HEMISFÉRICO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO. PARTICIPACIÓN EN LA REUNIÓN IBEROAMERICANA DEL GRUPO DE EXPERTOS CONTABLES DEL MERCADO DE VALORES. PARTICIPACIÓN EN LA REUNIÓN IBEROAMERICANA DEL GRUPO DE EXPERTOS CONTABLES DEL MERCADO DE VALORES. DIVERSOS SEMINARIOS DE CAPACITACIÓN- 16 DIVERSOS SEMINARIOS DE CAPACITACIÓN- 16

8 PLANEACIÓN 2004-DNFA OBJETIVOS GENERALES OBJETIVOS GENERALES - Complementar e Implementar nuevos procedimientos de supervisión y fiscalización que eleve el estándar actual. o OBJETIVOS ESPECÍFICOS - Nuevo Procedimiento de Investigaciones y Sancionador ( Proyecto de Decreto Ejecutivo). ( Proyecto de Decreto Ejecutivo). - Aplicación de nuevas estrategias de supervisión de emisores. ( preventiva, proactiva). ( preventiva, proactiva). - Aplicación de Manuales de Supervisión en materia de intermediarios (Blanqueo de capitales y Casas de Valores). - Capacitación especializadas en NIIF Y NIA para el personal de Fiscalización. - Elaboración de Guía de Auditoria para la supervisión de los sujetos regulados. - Terminación de investigaciones pendientes.