La descarga está en progreso. Por favor, espere

La descarga está en progreso. Por favor, espere

Www.crowehorwath.com.co Audit | Tax | Advisory. 2 © 2011 Crowe Horwath CO S.A. NO CONFORMIDAD ICONTEC 2012-01-23 y 24 Si bien se implementan los controles.

Presentaciones similares


Presentación del tema: "Www.crowehorwath.com.co Audit | Tax | Advisory. 2 © 2011 Crowe Horwath CO S.A. NO CONFORMIDAD ICONTEC 2012-01-23 y 24 Si bien se implementan los controles."— Transcripción de la presentación:

1 Audit | Tax | Advisory

2 2 © 2011 Crowe Horwath CO S.A. NO CONFORMIDAD ICONTEC y 24 Si bien se implementan los controles para asegurar el cuidado de la propiedad del cliente, como es la información, el préstamo de instalaciones, equipos de cómputo, entre otros, no se encuentran formalizadas las directrices establecidas en la documentación del Sistema de Gestión de Calidad. Evidencia Aspectos no considerados en la documentación del Sistema de Gestión de Calidad. ACCIÓN CORRECTIVA PROPUESTA P: Definir las directrices del control de la propiedad del cliente en el procedimiento de Auditoria. H: Comunicar a los Socios y gerentes el Plan de Capacitación Implementar el Plan de Capacitación. V: Verificar en Auditoria Interna la eficacia de las Acciones A: Estandarizar en el SGC los resultados del proceso

3 3 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. REGISTRO DE LOS RESULTADOS P: Definir las directrices del control de la propiedad del cliente en el procedimiento de Auditoria. Se realizó a través de la actualización del procedimiento PRO-AUD-CH-002 PLANEACION DE AUDITORIA del 23 de Abril de 2012 donde se incluye en las consideraciones generales los aspectos relacionados con los controles a aplicar por parte de Crowe Horwath con respecto a la propiedad del cliente. H: Comunicar a los Socios y gerentes el Plan de Capacitación. Implementar el Plan de Capacitación. se realizó capacitación el Jueves 25 de Octubre de 2012 a los integrantes del Proceso Comercial y de Operación del Servicio de Auditoria. Se incluyo una nueva presentación la cuál se denomina "PRESENTACIÓN PROPIEDAD DEL CLIENTE" y se encuentra en el Home "Presentaciones" V: Verificar en Auditoria Interna la eficacia de las Acciones La verificación en auditoria interna manifiesta textualmente "Se realizó seguimiento a la No Conformidad identificada por el ICONTEC el 23 y 24 de enero de 2012 en el proceso Operación del Servicio de Auditoria, la cual se encuentra en implementación y se evidencia a través de la actualización del procedimiento PRO-AUD-CH-002 PLANEACION DE AUDITORIA del 23 de Abril de 2012 donde se incluye en las consideraciones generales los aspectos relacionados con los controles a aplicar por parte de Crowe Horwath con respecto a la propiedad del cliente" A: Estandarizar en el SGC los resultados del proceso No se han presentado manifestaciones de insatisfacción de los clientes en las encuestas de satisfacción del año 2012, en el reporte de quejas de 2012 ni retroalimentación dada verbalmente por los clientes, por el manejo dado a la "Propiedad del Cliente" P: Definir las directrices del control de la propiedad del cliente en el procedimiento de Auditoria. Se realizó a través de la actualización del procedimiento PRO-AUD-CH-002 PLANEACION DE AUDITORIA del 23 de Abril de 2012 donde se incluye en las consideraciones generales los aspectos relacionados con los controles a aplicar por parte de Crowe Horwath con respecto a la propiedad del cliente. De igual manera, el contrato establece información relativa a los acuerdos de confidencialidad entre las partes para no revelar, divulgar, exhibir, mostrar, comunicar, retener, utilizar y/o emplear la información de la organización, con cualquier persona natural o jurídica, en su favor o en el de terceros. H: Comunicar a los Socios y gerentes el Plan de Capacitación. Implementar el Plan de Capacitación. Se realizó capacitación el Jueves 25 de Octubre de 2012 a los integrantes del Proceso Comercial y de Operación del Servicio de Auditoria en Bogotá, el 01 de Noviembre de 2012 para Medellín y el 12 de Diciembre de 2012 para Cali. Se incluyo una nueva presentación la cuál se denomina "PRESENTACIÓN PROPIEDAD DEL CLIENTE" y se encuentra en el Home "Presentaciones de la herramienta informática Somos Calidad. V: Verificar en Auditoria Interna la eficacia de las Acciones La verificación en auditoria interna manifiesta textualmente "Se realizó seguimiento a la No Conformidad identificada por el ICONTEC el 23 y 24 de enero de 2012 en el proceso Operación del Servicio de Auditoria, la cual se encuentra en implementación y se evidencia a través de la actualización del procedimiento PRO-AUD- CH-002 PLANEACION DE AUDITORIA del 23 de Abril de 2012 donde se incluye en las consideraciones generales los aspectos relacionados con los controles a aplicar por parte de Crowe Horwath con respecto a la propiedad del cliente" A: Estandarizar en el SGC los resultados del proceso No se han presentado manifestaciones de insatisfacción de los clientes en las encuestas de satisfacción del año 2012, en el reporte de quejas de 2012 ni retroalimentación dada verbalmente por los clientes, por el manejo dado a la "Propiedad del Cliente"

4 4 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. NUMERAL 8.3 CONTROL DEL PRODUCTO NO CONFORME

5 5 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. NUMERAL 8.3 CONTROL DEL PRODUCTO NO CONFORME

6 6 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 1. OBJETIVOS Identificar los bienes propiedad de cliente bajo control o utilizados por la firma y las actividades para su identificación, verificación y protección.

7 7 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE ¿Qué son los bienes propiedad del cliente? Incluyen toda aquella información, componentes o productos suministrados por los clientes que son incorporados o utilizados en la prestación del servicio.

8 8 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE ¿Cuáles son los bienes propiedad del cliente? PROPIEDAD INTELECTUAL Información verbal Información en medio electrónico Informes Datos

9 9 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE ¿Cuáles son los bienes propiedad del cliente? INSTALACIONES DEL CLIENTE Donde se realiza un trabajo por parte de la firma

10 10 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. ¿Cuáles son los bienes propiedad del cliente? PERSONAS RECIBIENDO SERVICIOS VALORES 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE

11 11 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. ¿Qué solicita la ISO 9001:2008? Propiedad del cliente La organización debe cuidar los bienes que son propiedad del cliente mientras estén bajo el control de la organización o estén siendo utilizados por la misma. La organización debe identificar, verificar, proteger y salvaguardar los bienes que son propiedad del cliente suministrados para su utilización o incorporación dentro del producto. Si cualquier bien que sea propiedad del cliente se pierde, deteriora o de algún otro modo se considera inadecuado para su uso, la organización debe informar de ello al cliente y mantener registros (véase 4.2.4) Nota. La propiedad del cliente puede incluir la propiedad intelectual y los datos personales. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE

12 12 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. ¿Qué solicita la ISO 9001:2008? 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE La organización debe identificar, verificar, proteger y salvaguardar los bienes que son propiedad del cliente suministrados para su utilización o incorporación dentro del servicio.

13 13 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE IDENTIFICAR Y RECIBIR Identificar las características de los bienes suministrados por los clientes. Definir métodos para la recepción en sus instalaciones o en las nuestras. Definir métodos para la identificación.

14 14 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE VERIFICAR Comprobar que los bienes del cliente son adecuados para el propósito previsto. Definir métodos para la verificación. Informar al cliente en caso de que el bien no cumpla con los requisitos.

15 15 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE PROTEGER Y SALVAGUARDAR Asegurar el mantenimiento y condiciones propias del bien. Definir métodos para la protección de los bienes del cliente.

16 16 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. ¿Qué solicita la ISO 9001:2008? 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE Cualquier bien que sea propiedad del cliente que se pierda, deteriore o que de algún modo se considere inadecuado para su uso debe ser registrado y comunicado al cliente.

17 17 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE 4. PERDIDA O DETERIORO Definir métodos para dar aviso y registrar daños ocasionados al bien del cliente o cualquier desviación que impida su uso.

18 18 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE PARA PENSAR? ¿Qué es propiedad del cliente? ¿Quién puede ser el cliente? El método para identificar, verificar, proteger o salvaguardar los bienes del cliente indicados.

19 19 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE EJEMPLO

20 20 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE BIENES PROPIEDAD DEL CLIENTE CLIENTE Descripción general y justificación detallada Permisos de otras entidades PROPIETARIO DEL PROYECTO SOLICITANTE

21 21 Audit | Tax | Advisory © 2011 Crowe Horwath CO S.A. 2. PROPIEDAD DEL CLIENTE IDENTIFICAR No de RADICADO CONTEO DE ANEXOS IDENTIFICAR VERIFICAR REVISIÓN TÉCNICA DECRETO REGLAMENTARIO 2784 ¿Qué ocurre cuando no se cumple con los requisitos? PROTEGER ARCHIVO CH


Descargar ppt "Www.crowehorwath.com.co Audit | Tax | Advisory. 2 © 2011 Crowe Horwath CO S.A. NO CONFORMIDAD ICONTEC 2012-01-23 y 24 Si bien se implementan los controles."

Presentaciones similares


Anuncios Google