Sessió de treball oberta PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta El Bruc, a 3 de novembre de 2017.

PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta Objectius de la sessió. Obligacions de l’estabilitat pressupostària. Situació financera del Bruc Estructura del pressupost. Evolució del pressupost: inicial, final, liquidació i compte general. Pressupost d’ingressos 2017 i 2018. Pressupost de despeses 2017 i 2018. Grans serveis. Política Pressupostària Relació de documents. Torn de paraula.

Benvinguts a la sessió de treball oberta sobre el PRESSUPOST 2017. 1. OBJECTIUS DE LA SESSIÓ PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. Benvinguts a la sessió de treball oberta sobre el PRESSUPOST 2017. Objectius: Informar. Aprenentatge. Transparència. Generar debat.  “Cap a un pressupost participatiu?”. Motor d’idees.

2. OBLIGACIONS DE L’ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. Mesures d’esforç (estabilitat): Objectiu dèficit 0; Estalvi generat positiu. (Visió dinàmica) Capacitat/Necessitat de Finançament. (Els ingressos “ordinaris” han de ser superiors a les despeses “ordinàries”). Regla de la Despesa. La despesa no pot créixer per sobre d’un 2,4% el 2017. El 2015 1,3%; el 2016 1,8%; el 2017 2,2%. Equilibri Econòmic: Solvència: Fons de Maniobra equivalent al 15% dels ingressos corrents (Visió dinàmica) Endeutament: < 75% del pressupost ordinari. (visió estàtica). Tresoreria: Romanent de tresoreria > 30% del pressupost ordinari  Pagament proveïdors < 30 dies. (Visió estàtica).

3. SITUACIÓ FINANCERA DEL BRUC PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. Objectius: (previsió tancament 2017) Estalvi Brut: 2016: 377.961 €. 2017: 214.411 €. Fons de Maniobra: 2015: 1.373.497 €. 2016 : 1.697.304 €. 2017: 1.651.537 €. Endeutament: 2014 – 2,7%; 2015 – 15,6%; 2016 – 13,88%; 2017 – 19,93%. Romanent de Tresoreria: 2015: 1.313.310 €. 2016: 1.690.000 €. 2017: 1.603.300 €. Pagament a Proveïdors < 30 dies: s’acompleix amb escreix.

4.1. El Pressupost d’Ingressos. PARTIDES: 4. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 4.1. El Pressupost d’Ingressos. PARTIDES: Capítol 1: Impostos Directe (IBI, Vehicles, IAE i Plusvàlua) Capítol 2: Impostos indirectes (ICIO). Capítol 3: Taxes i Preus públics. Capítol 4: Transferències i Subvencions (van destinades a despesa ordinària). Capítol 5: Ingressos Patrimonials (Vendes, Lloguers i interessos bancaris) Capítol 7: Subvencions de Capital (van destinades a inversió). Capítol 9: Passius Financers (préstecs).

4.2. El Pressupost de despeses. PARTIDES: 4. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 4.2. El Pressupost de despeses. PARTIDES: Capítol 1: Despeses de Personal. Capítol 2: Altres despeses de Gestió ordinàries. Capítol 3: Despeses Financeres. Capítol 4: Transferències i Subvencions. Capítol 6: Inversions Reals. Capítol 9: Retorn de Passius Financers (préstecs).

4.3. Estructura de l’endeutament. 4. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 4.3. Estructura de l’endeutament.   ANYS ENTITAT ANUALITAT CAPITAL INICIAL AMORTITZACIONS EXERCICI 2017 PENDENT D'AMORTITZAR 31/12/2017 Abocador Torrent de l’Illa + carrers M. Parc 10 DIBA 8 18.799,85 € 1.879,99 € 3.759,93 € Urbanització Vorera Camp Futbol 7 44.371,18 € 4.437,12 € 13.311,34 € Inversions Ex. 2010 10.253,19 € 1.025,32 € 3.075,96 € Tanca zona esportiva 6 12.991,80 € 1.299,18 € 5.196,72 € Canalització-evacuació aigües fecals MP 2 175.000,00 € 17.500,00 € 140.000,00 € ENDEUTA Portada aigua MP i St. Pau Guàrdia 108.432,76 € 10.843,28 € 86.746,20 € MENT Rehabilitació 1era. Pl. Casal Familiar 12.099,55 € 1.209,96 € 9.679,63 € RESULTAT DE L'ENDEUTAMENT 2016 381.948,33 € 38.194,85 € 261.769,78 € 13,09% NOU PRÉSTEC 2017 RESULTAT DE L'ENDEUTAMENT 2017 436.769,78 € 398.574,93 € 19,93%

4.4. L’equilibri necessari. 4. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 4.4. L’equilibri necessari. CNF Positiva (Capacitat de Finançament). Ingressos = Despeses. (Alerta amb l’endeutament, que minva la capacitat de finançament). Endeutament < 75% dels ingressos ordinaris (màxim 1.500.000 €, i ara estem en 437.000 €). Romanent de Tresoreria > 30% dels ingressos ordinaris (Mínim 600.000 €, i ara estem en 1.600.000 €). Cal pagar a < 30 dies. (S’acompleix sense problemes). Respectar la regla de la despesa.

Liquidació del pressupost. És l’execució final. Compte General. 5. EVOLUCIÓ DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. Pressupost Inicial. Pressupost Final. (Aquest incorpora les modificacions que hi ha al llarg de l’any, bàsicament per canvis entre partides i per incorporacions de subvencions concedides al llarg de l’any. També incorpora crèdits que passen d’un exercici cap a l’altre) Liquidació del pressupost. És l’execució final. Compte General. És l’execució final, però aplicant les normes SEC95, que ve a ser aplicar un criteri de prudència a ingressos i despeses.

La majoria de partides “ordinàries” es mantenen estables. 6. PRESSUPOST D’INGRESSOS 2017 - 2018. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. La majoria de partides “ordinàries” es mantenen estables. Taxa recollida escombr. Baixa per la implantació del porta a porta. Increments a les partides de ICIO i IVTNU. Partida 75080: s’incrementa en 45.000 € per subvenció ACA (Pou Solà). Partida 75080: s’incrementa en 46.721 € per subv. Camí La Guàrdia. Partida 55000: s’incrementa en per l’augment de les taxes elèctriques dels Casals. S’incorporen 155.000 € de Meses de Concertació per a la Planta Baixa del Casal. Falta incorporar el PUOSC del que encara no tenim dades.

Capítol 1: es preveu un augment de salaris de l’1%. 7. PRESSUPOST DE DESPESES 2017-2018. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. Capítol 1: es preveu un augment de salaris de l’1%. Capítol 2: Increments en les partides de consum d’aigua, d’energia elèctrica, telefonia i publicacions oficials. Tot i els grans projectes urbanístics, no preveiem augmentar la despesa,sinó fer-ho per capítol 1. Capítol 4, subvencions, es manté. Capítol 6: 155.000 € per al Casal Familiar i 40.000 per a altres inversions. Pendent del Fons de contingència (uns 50.000 €).

8.1. Educació. 8. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 8.1. Educació. 2014 2015 2017 Fins 30 oct Ingressos 133.111,51 € 120.249,97 € 57.284,27 € 35.814,81 € Bonificació - 89.068,19 € - 45.172,16 € - € Ingrés net 44.043,32 € 75.077,81 € Despeses - 238.245,16 € - 274.977,13 € - 205.764,61 € - 164.984,12 € ESCOLA BRESSOL - 194.201,84 € - 199.899,32 € - 148.480,34 € - 129.169,31 € CEIP - 79.148,29 € - 73.133,35 € - 71.470,16 € - 59.776,64 € Escola de Música - 15.000,00 € Total EDUCACIÓ - 273.350,13 € - 288.032,67 € - 234.950,50 € - 203.945,95 €

8. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 8.2. Piscina. Despeses 36.841,64 € 40.056,66 € Posta en marxa (servei extern) 1.286,80 € 5.185,89 € Manteniment (servei extern) 2.653,48 € Socorrista 9.885,70 € 9.196,00 € Control accessos (servei extern)   3.789,24 € Neteja (servei extern festius) 1.223,94 € 914,76 € Lloguer banys 675,23 € 1.258,40 € Material, clor, productes... 6.644,76 € 3.151,08 € Alarma 537,24 € 464,64 € Desinsectació (#1) 166,01 € 251,55 € Electricitat (#1) (#2) 5.019,00 € 5.604,43 € Aigua (#2) 445,01 € 700,00 € Jardineria 723,57 € 841,91 € Imputació personal neteja ajuntament (#3) 1.822,50 € Imputació personal jardineria ajuntament (#3) 3.455,04 € Imputació personal manteniment Ajtt (#3) 2.303,36 € Reparacions i altres despeses menors 1.117,86 € Ingressos 2015 2016 2017 Venda Abonaments 18.835,60 € 16.735,10 € 19.023,70 € Venda Entrades 4.787,00 € 7.659,80 € 5.428,00 € Canon BAR 1.600,00 € 1.400,00 € Canon Electricitat 1.368,60 € 25.222,60 € 25.994,90 € 27.220,30 €

8. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 8.3. Aigua. Personal 27.500,00 € Personal OAC 25.000,00 € 20% 5.000,00 € Energia 29.000,00 € Agutzil 30.000,00 € 50% 15.000,00 € Compra aigua 65.000,00 € Comptadors 10% 2.500,00 € Manteniment i reparacions Lectures Materials diversos Consultoria tècnica 4.500,00 € Despeses cobrament ORGT 8.000,00 € Vehicle 10.000,00 € 60% 6.000,00 € Tractament aigua 7.525,00 € Cost total de la infraestructura 3.125.000,00 € Impostos i taxes (cànon) Anys d'amortització 50 anys Total sense DG 182.525,00 € Taxa de reposició anual 62.500,00 € Despeses generals 7% 12.776,75 € Subtotal Explotació 195.301,75 € Actual 2016 Inversions reposició Ingressos 150.767,31 € Total Despeses 257.801,75 € Resultat - 44.534,44 € Ingressos no tarifaris Total despeses Tarifaries 252.801,75 €

8.4. Societat. 8. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 8.4. Societat. 2014 2015 2016 2017 Fins 30 oct CC Anoia Joventut - 4.180,00 € - 5.942,33 € - 6.021,33 € - 7.506,15 € CC Anoia Serveis Socials - 21.600,00 € - 23.173,16 € - 25.549,36 € - 32.613,96 € Activitats Gent Gran - 13.588,50 € - 13.484,27 € - 11.960,03 € - 8.087,45 € Ajuts Socials - 11.785,52 € - 16.620,88 € - 25.509,52 € - 28.234,61 € Laborateca - € - 6.144,70 € - 4.828,92 € Despeses - 51.154,02 € - 59.220,64 € - 75.184,94 € - 81.271,09 €

8.5. Cultura i Festes. 8. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 8.5. Cultura i Festes. 2014 2015 2016 2017 Fins 30 oct Cultura Festes i Joventurt - 73.713,41 € - 90.685,84 € - 91.725,16 € - 87.172,95 € Esports - 2.751,41 € - 2.252,12 € - 2.330,35 € - 3.199,52 € Biblioteca - 6.358,01 € - 6.998,15 € - 2.747,64 € - 2.270,64 € Museu - 9.000,00 € - 6.750,00 € Subvencions entitats - 26.000,00 € - 28.843,98 € - 26.143,40 € Despeses - 117.822,83 € - 134.936,11 € - 134.647,13 € - 125.536,51 € Cost Festa Major - 39.058,68 € - 43.711,50 € - 45.527,08 € Cost Festa del Timbaler - 33.565,66 € - 20.997,34 € - 21.354,15 € - 72.624,34 € - 64.708,84 € - 66.881,23 €

9. “POLÍTICA” PRESSUPOSTÀRIA. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. Escola Bressol 200.000,00 € 12,8% CEIP 75.000,00 € 4,8% Escola Música 15.000,00 € 1,0% Ciltura i Festes 135.000,00 € 8,7% Societat 80.000,00 € 5,1% Piscina 16.000,00 € Aigua 100.000,00 € 6,4% Manteniment 380.000,00 € 24,4% ESTRUCTURA 559.000,00 € 35,8% TOTAL DESPESA 1.560.000,00 €

10. RELACIÓ DE DOCUMENTS. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. 1 Estructura del Pressupost 2 Caixa de Crèdit 3 Execució nov 2016 i Ppt 2017, Ing i Desp 4 Plantilla Orgànica 5 Romanent de tresoreria 2015

Moltes gràcies! TORN DE PARAULES. El Bruc, a 3 de novembre de 2017. PRESSUPOST 2018 Sessió de treball oberta. TORN DE PARAULES. Moltes gràcies! El Bruc, a 3 de novembre de 2017.