Gobierno Regional de Magallanes y Antártica Chilena RENDICION DE CUENTAS FNDR 6% 2017 : FONDO DE CARÁCTER SOCIAL Y DE REHABILITACIÓN DE DROGAS División de Desarrollo Regional

CONTACTO DE SUPERVISORA A REPRESENTANTE LEGAL DE LA INSTITUCION Seguimiento CONSISTE EN: 1 APROBACION DE INICIATIVA CONTACTO DE SUPERVISORA A REPRESENTANTE LEGAL DE LA INSTITUCION ENTREGA DE GARANTIA (VALE VISTA O PAGARÉ) FIRMA DE CONVENIO DE TRANSFERENCIA DE RECURSOS TRAMITACIÓN DE RESOLUCION QUE APRUEBA EL CONVENIO TRANSFERENCIA DE RECURSOS 2 3 4 5 10 DIAS HABILES 6

1 2 3 ¡OJO! 4 Seguimiento EN QUE CONSISTE… ELEMENTOS IMPORTANTES: Apoyo de la Supervisora durante la ejecución de gastos aprobados para el desarrollo de la actividad. Acompañamiento desde la firma del convenio en adelante: Supervisiones en terreno, reuniones y contacto telefónico permanente con el ejecutor. Revisión de la difusión (obligatoria): deberá ser remitida a la supervisora vía E-MAIL, antes de la adquisición para su revisión y Vº Bº. (Art. Nº 48) El Representante Legal y el Responsable del Proyecto (anexo Nº 7), serán los únicos interlocutores válidos para coordinar asuntos del proyecto con la Supervisora designada. 1 EN QUE CONSISTE… ELEMENTOS IMPORTANTES: 2 3 ¡OJO! 4

Seguimiento RENDICION DE CUENTAS

Seguimiento Consideraciones sobre la rendición de cuentas: MARCO NORMATIVO: Resolución Nº 30/2015 de Contraloría General de la República LA RENDICIÓN FINAL CONSTA DE: 1. Informe Financiero (descarga modelos tipo) 2. Informe de Ejecución ( contenido mínimo aquí ) ENTREGAR DE LA DOCUMENTACIÓN: A. Oficina de Partes del GORE (Bories Nº 901, Piso 2) B. Envío por Bus o Avión (costo del envío a cargo de la Institución ejecutora, caso de otras comunas)

Seguimiento Consideraciones sobre la rendición de cuentas: PLAZOS : INSTITUCIONES PRIVADAS -> 15 días hábiles, desde el final de la ejecución. MUNICIPALIDADES Y OEP-> Primeros 15 días de cada mes de ejecución y al finalizar. FORMAS DE ENTREGAR LOS DOCUMENTOS: SIN ANILLAR , EN UNA CARPETA Y DOCUMENTOS EN BUEN ESTADO SOBRE EL INFORME DE EJECUCIÓN: DEBE SER LO MAS COMPLETO POSIBLE Y EN TIEMPO PASADO RESPALDESE – SAQUE UNA COPIA A SU INFORME, BOLETAS Y FACTURAS

Seguimiento INFORME FINAL DE EJECUCIÓN: CONTENIDOS MINIMOS Desarrollo de las actividades realizadas, cumplimientos de objetivos y resultados obtenidos. Certificado Destino Inversión (solo si hay gastos de inversión). Fotografías de respaldo (de la inversión, difusión y del proyecto en general). Otros antecedentes o respaldos (listados, planificaciones, muestras de trabajos, de invitaciones, de la difusión, etc.)

Seguimiento BOLETAS DE HONORARIOS: DEBERAN Ser extendida a nombre de la INSTITUCION El gasto acorde a: 1. Los objetivos del Proyecto 2. Los montos e ítem autorizados Fecha de emisión dentro del período de ejecución. El giro debe coincidir con la prestación otorgada. Emitir en valores brutos sin descontar el impuesto de retención. (boleta sin retención) Si tiene desglose de impuesto (retención del 10%), adjuntar Formulario 29 del SII. Debe estar en condiciones de legibilidad e integridad para ser revisado. A partir de este año, señalar hrs. desarrolladas

Deberá Presentar F29 (EJ: $111.111) Seguimiento Boletas de Honorarios: EJEMPLOS Exenta Con Retención Deberá Presentar F29 (EJ: $111.111)

Seguimiento Boletas de Honorarios: EJEMPLOS FORMULARIO 29

Seguimiento FACTURAS:DEBERAN Ser extendida a nombre del Ejecutor. Fecha de emisión debe encontrarse dentro del período de ejecución. El gasto acorde al formulario postulado: objetivos, ítem y montos autorizados. El giro del Proveedor debe coincidir y ser coherente con el gasto. Factura que indique “Según guía de despacho Nº xx”, deben adjuntar la guía correspondiente. Es obligación que se acredite el pago de la Factura con la conformidad del Emisor del Documento.

Seguimiento FACTURAS: DEBERAN Los gastos que se facturen en forma totalizada. Deberán adjuntar el detalle, según corresponda: Pasajes Listado de pasajeros indicando nombres de viajeros y fechas de viajes. Hospedaje Lista de personas indicando nombres, fechas y días de hospedaje. Transporte Ruta de Transporte con fecha y beneficiarios. Otros antecedentes (pueda solicitados por la supervisora) Nomina de entrega Listas de asistencia

Seguimiento Facturas: EJEMPLO

Considerar valores con IVA Detalle conforme al formulario aprobado Seguimiento Facturas: EJEMPLO Giro Nominativa Considerar valores con IVA Detalle conforme al formulario aprobado

Facturas Electrónicas: COMO ENTREGARLAS EN LA RENDICION DE CUENTAS Seguimiento Facturas Electrónicas: COMO ENTREGARLAS EN LA RENDICION DE CUENTAS 1º Copia - ORIGINAL 2º Copia - CEDIBLE

Seguimiento Facturas Electrónicas: EJEMPLO

Cambio Divisas (valor de cambio rige para el resto de gastos) Seguimiento Gastos en el Extranjero: PROCEDIMIENTO (Res.30) Cambio Divisas (valor de cambio rige para el resto de gastos) GASTOS SOLO PARA: Traslado, Alimentación y Alojamiento Rendición Final de Cuentas: Se presenta la factura del cambio de divisas y documentos que respalden los otros gastos. Respaldos deberán indicar: individualización y domicilio del prestador del servicio , objeto, fecha y monto de la operación.

Gastos Rechazados: A CONSIDERAR Seguimiento Gastos Rechazados: A CONSIDERAR 1. Facturas y/o Boletas de Honorarios fuera de fecha de ejecución. 2. Factura y Boletas CON UN GIRO que no sea coherente con el gasto. 3. Fotocopias de Facturas y Boletas de Honorarios. 4. Facturas y Boletas de Honorarios no timbradas por el SII ya sea en forma manual y electrónica. 5. Gastos rendidos que no hayan sido previamente autorizado en la Ficha de Postulación de Proyecto o mediante Oficio que autorice modificaciones presupuestarias. - Nuevo gastos no autorizados - Reasignación de gastos entre ítems que no se hayan autorizado previamente

PETICIONES DE CAMBIO: A CONSIDERAR Seguimiento PETICIONES DE CAMBIO: A CONSIDERAR 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS (ART. 50) 2. MODIFICACIONES PRESTADOR DE SERVICIO (ART.51) PLAZO: 15 DIAS ANTES DE QUE TERMINE LA EJECUCIÓN

Seguimiento Resumen: DOCUMENTOS SEGUN ITEM BOLETAS DE HONORARIOS + FIRMA + RUT + “RECIBI CONFORME” GASTOS DE PERSONAL FACTURA + COPIA CEDIBLE o TIMBRE “PAGADO” “CANCELADO” DEL PROVEEDOR. BOLETA POR PRESTACION DE SERVICIOS* GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE INVERSION GASTOS DE DIFUSION

IMPORTANTE RECORDAR Seguimiento GASTOS DE DIFUSION La difusión de la actividad y del origen de los recursos deberá hacerse antes y durante el desarrollo de la actividad. Las entidades que no cumplan con la difusión, quedarán imposibilitadas de postular al concurso 2018. (Art. Nº 11 del Instructivo)

Unidad de Fondos Concursables División Desarrollo Regional CONTACTO Unidad de Fondos Concursables División Desarrollo Regional Edificio Magallanes Bories Nº 901, 2º piso Central: 2 20 37 00 Profesional Anexo Monica Barria (Jefa Unidad) 281 Lucila Santana 262 Macarena Saavedra 242 Samantha Opazo 361 Angela Aguila 380 Romina Riffo 209 Teresita Bilbao 319