DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGOACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CAN. FECHA DE INICIO FECHA DE TERMINACIÓN AVANCE FÍSICO Porcentaje de Avance LOGROS Y DIFICULTADES EN LA EJECUCIÓN Hallazgo 25. Con presunta incidencia administrativa y disciplinaria. Regional Casanare Dentro de las obligaciones del contratista consignadas en los contratos de aporte, se encuentra la de mantener un control presupuestal y contable independiente para la ejecución, administración y manejo de los recursos del contrato y garantizar que los recursos aportados sean utilizados exclusivamente para el financiamiento de las actividades previstas en el contrato. No obstante lo contractualmente acordado, se pudo evidenciar que el control no permite identificar, medir, interpretar, analizar ni evaluar la gestión de los administradores sobre las operaciones que reflejan la ejecución de los recursos en forma clara, completa y fidedigna, no se evidencia el cumplimiento de las cualidades de la información contable que permita tener una información comprensible, útil, pertinente y confiable. Lo anterior sin dar aplicación al Decreto 2649 de 1993.Este hallazgo se materializa en los siguientes contratos: a. Contrato de asociación N° 188 de 2012,b. Contrato N° 207,c. Convenio N° 009 del 14 de marzo de 2012, d. Convenio N° 002 de fecha 9 de febrero de 2010,e. Contrato N° 001 del 2012, f. Contrato N° 014 del 29 de junio de 2011,g. Contrato Interadministrativo N° 001 de Realizar una auditoría contable por cada contrato a los operadores de primera infancia, de acuerdo al Decreto 2649 de Centros Zonales Yopal y Villanueva la cual debe estar enmarcado en la supervisión Financiera que es la competencia del ICBF ante una EA. Informe de Auditoría 1301/08/ /07/ % 100% Cumplimiento, programado GET 10/8/2015, revisión compromisos. Hallazgo No. 171 – Propiedad Planta y Equipo (A) - Edificaciones PARTE 13 CASANARE 1.1 Enviar memorando a Direccion Administrativa, Grupo de Gestion de Bienes y Grupo de Infraestructura inmobiliaria, solicitando la legalizacion del Convenio No. 072 de Memorando301/09/ /08/ % Se remiten memorandos los días 24/11/2014, 13/04 y 7/7//2015, a Dirección Administrativa, Grupo de Infraestructura y Grupo de Gestión de Bienes, solicitando gestión para legalización y valorización total de los bienes propiedad Icbf Regional Casanare. El día 4 de Mayo de 2015 se recibe respuesta del Nivel e Nacional, enviado por el Grupo Gestión de bienes, en el que aducen el ICBF no cuenta con servidores públicos idóneos para tal fin, se debe surtir un proceso de contratación de una firma o persona especializada en el tema (avaluador). Esto supone un costo significativo con una asignación presupuestal bastante alta, dado el número de inmuebles de propiedad del ICBF. Continuación… Hallazgo No. 176 parte 4. Valorización Bienes Inmuebles (A) 2.1 Enviar memorando a Dirección Administrativa, Grupo de Gestión de Bienes y Grupo de Infraestructura inmobiliaria, solicitando la valorización de bienes ICBF. Memorando301/09/ /08/ % Hallazgo No. 212 Parte 13. Otras deficiencias de Control Interno (A) 3.1 Enviar memorando a Dirección Administrativa, Grupo de Gestión de Bienes y Grupo de Infraestructura inmobiliaria, solicitando la valorización de bienes ICBF. Memorando301/09/ /08/ %