DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGOACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CAN. FECHA DE INICIO FECHA DE TERMINACIÓN AVANCE FÍSICO Porcentaje de Avance LOGROS.

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1 DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGOACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CAN. FECHA DE INICIO FECHA DE TERMINACIÓN AVANCE FÍSICO Porcentaje de Avance LOGROS Y DIFICULTADES EN LA EJECUCIÓN Hallazgo 25. Con presunta incidencia administrativa y disciplinaria. Regional Casanare Dentro de las obligaciones del contratista consignadas en los contratos de aporte, se encuentra la de mantener un control presupuestal y contable independiente para la ejecución, administración y manejo de los recursos del contrato y garantizar que los recursos aportados sean utilizados exclusivamente para el financiamiento de las actividades previstas en el contrato. No obstante lo contractualmente acordado, se pudo evidenciar que el control no permite identificar, medir, interpretar, analizar ni evaluar la gestión de los administradores sobre las operaciones que reflejan la ejecución de los recursos en forma clara, completa y fidedigna, no se evidencia el cumplimiento de las cualidades de la información contable que permita tener una información comprensible, útil, pertinente y confiable. Lo anterior sin dar aplicación al Decreto 2649 de 1993.Este hallazgo se materializa en los siguientes contratos: a. Contrato de asociación N° 188 de 2012,b. Contrato N° 207,c. Convenio N° 009 del 14 de marzo de 2012, d. Convenio N° 002 de fecha 9 de febrero de 2010,e. Contrato N° 001 del 2012, f. Contrato N° 014 del 29 de junio de 2011,g. Contrato Interadministrativo N° 001 de 2013. 1.2 Realizar una auditoría contable por cada contrato a los operadores de primera infancia, de acuerdo al Decreto 2649 de 1993. Centros Zonales Yopal y Villanueva la cual debe estar enmarcado en la supervisión Financiera que es la competencia del ICBF ante una EA. Informe de Auditoría 1301/08/201431/07/2015 9 69,2% REALIZADOS: CONTRATOS Nos. 064, 152, 153, 156, 158, 068, 154, 161, 159 1.3 Brindar asesoría a las EAS en el componente financiero. Actas de Reunión.1701/08/201431/03/2015 12 70,6% CZ PAZ DE ARIPORO: CT 157, 162 Y 2 CONTRATOS DE MODALIDAD TRADICIONAL (SACAMA Y SALINA). CZ YOPAL: 1 CONTRATO DE MODALIDAD TRADICIONAL. CZ VILLANUEVA: 1 CONTRATO DE MODALIDAD TRADICIONAL. Hallazgo No. 74 Casanare, Pagos Hogares Sustitutos (A) (F) (D) (P) En la revisión del Programa de Protección, Programa de Hogares sustitutos 1.2 Elaboración Control de novedades firmado por las Madres Sustitutas. (Centro Zonal Yopal). Formato Novedades (por Unidad de Servicio) 16001/09/201431/12/201513685% A la fecha se han enviado los soportes con corte al mes de Marzo. 1.2 Elaboracion planillas de pago por servicio de beneficiarios atendidos en hogares sustitutos (Centro Zonal Yopal). Planillas1201/09/201431/12/2015 9 75% A la fecha se han enviado los soportes con corte al mes de Marzo. 1.2 Elaboracion comprobantes de pago debidamente firmado por las Madres Sustitutas. (Centro Zonal Yopal). Comprobantes de pago (por Unidad de Servicio) 16001/09/201431/12/2015 136 85% A la fecha se han enviado los soportes con corte al mes de Marzo. Hallazgo No. 171 – Propiedad Planta y Equipo (A) - Edificaciones PARTE 13 CASANARE 1.1 Enviar memorando a Direccion Administrativa, Grupo de Gestion de Bienes y Grupo de Infraestructura inmobiliaria, solicitando la legalizacion del Convenio No. 072 de 2003. Memorando301/09/201431/08/2015267% El día 24 de Noviembre, mediante radicado No. S-2014-266931- 8500, se envía memorando a Dirección Administrativa, Grupo de Infraestrucutra y Grupo de Gestión de Bienes, solicitando gestión para legalización y valorización total de los bienes propiedad Icbf Regional Casanare. El día 4 de Mayo de 2015 se recibe respuesta del NIvel e Nacional según memorando S-2015-159727 del 05 de mayo de 2015, enviado por el Grupo Gestión de bienes, en el que aducen que el valor de las propiedades planta y equipo es objeto de actualización mediante la comparación del valor en libros con el costo de reposición o el valor de realización, el valor en los libros corresponde al valor resultante de restarle el costo histórico de un bien, la depreciación o amortización acumulada y la provisión, y sumarle la valorización. Por su parte, el costo de reposición y el valor de la realización pueden establecerse mediante avalúo técnico, el cual debe considerar, entre otros criterios, la ubicación, el estado, la capacidad productiva, la situación del mercado, el grado de negociabilidad, la obsolencia y el deterioro que sufren los bienes. Tratándose de terrenos destinados a adelantar proyectos de construcción podrá aplicarse el método (técnica) residual, como aplicación del valor presente neto que consiste en descontar los costos totales y la utilidad esperada del proyecto, al monto total de las ventas proyectadas. Continuación… Hallazgo No. 176 parte 4. Valorización Bienes Inmuebles (A) 2.1 Enviar memorando a Dirección Administrativa, Grupo de Gestión de Bienes y Grupo de Infraestructura inmobiliaria, solicitando la valorización de bienes ICBF. Memorando301/09/201431/08/2015 2 67% Hallazgo No. 212 Parte 13. Otras deficiencias de Control Interno (A) 3.1 Enviar memorando a Dirección Administrativa, Grupo de Gestión de Bienes y Grupo de Infraestructura inmobiliaria, solicitando la valorización de bienes ICBF. Memorando301/09/201431/08/2015 2 67%