PROGRAMA DE CAPACITACION SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA MODULO VI TESORERIA TESORERIA GENERAL DE LA PROVINCIA 2007.

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2 PROGRAMA DE CAPACITACION SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA MODULO VI TESORERIA TESORERIA GENERAL DE LA PROVINCIA 2007

3 CUENTAS OFICIALES CUENTAS INDEPENDIENTES C.U.T.

4 CUENTA INDEPENDIENTE CONCEPTO: Son Cuentas Bancarias Reales, independientes de la C.U.T., por ej. Fondo Permanente y Cta Sueldo

5 C.U.T. CONCEPTO: Es la Cuenta Bancaria Real en el Bco de San Juan, sobre la cual giran todas las Cuentas Escriturales

6 CUENTAS ESCRITURALES CONCEPTO: Son Cuentas que giran sobre la C.U.T.,cuyos pagos actualmente son afrontados por T.G.P.

7 CTA INDEPENDIENTE BANCO C.U.T. BANCO CUENTAS ESCRITURALES S.I.I.F. CUENTAS RECAUDADORAS BANCO

8 CUENTAS BANCARIAS ACTUALIZACION DE CUENTAS BANCARIAS TESORERIA GRAL PROVINCIA

9 PROCEDIMIENTO DE ACTUALIZACION ALTABAJAMODIFICACION FORMULARIOS DISPONIBLES EN EL SIIF

10 REQUISITOS - Denominacion de la Cuenta - Tipo de Operación: - Personas Autorizadas a operar - Origen de Pago - Habilitado - Fondo Permanente - Tesorería Jurisdiccional

11 - Fuente de Financiamiento: - Tesoro Provincial (11) - Recursos Propios (12) - Fdos Pciales con afectación esp. (13) - Fdos Nac. Con afectación esp. (14) - Crédito Interno (15) - Crédito Externo (16) CONTINUA REQUISITOS

12 FIN REQUISITOS - Donación Interna (17) - Donación Externa (18) - Firma de los Responsables

13 INCORPORACION AL SIIF - Una vez recepcionada la documentación del Banco con indicación del Nº de Cuenta y CBU se realiza la incorporacion de datos al SIIF y luego se solicita a la CGP que asigne la referencia contable a la cuenta.

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18 CUENTA UNICA DEL TESORO OBJETIVO Lograr el manejo ordenado de los fondos provenientes de todas las fuentes de ingresos públicos ctes, de crédito o de otra naturaleza otorgándole a la TGP la coordinación de la misma.

19 MODELO DE CUENTA UNICA Esta basado en el mantenimiento de una sola Cta Cte Bancaria denominada CUT y operada exclusivamente por la TGP.

20 C.U.T. CONJUNTO DE CUENTAS ESCRITURALES

21 ¿QUE ES UNA CTA ESCRITURAL? - ES UNA CUENTA VIRTUAL, No existe en el Bco, solo existe en el SIIF e identifica la propiedad y origen de los fondos

22 - Son Cuentas de los Organismos en TGP que reemplazan a las Ctas Bcarias - La TGP asume las funciones de Bco - (Asignando Cuota de Pago y Limite de Giro)

23 FUNCIONAMIENTO CUENTA UNICA Depósitos Contribuyentes Y Responsables AGENTE FINANCIERO CR CUENTA UNICA C.U.T CE T.G.P. DP

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26 CUENTA UNICA - VENTAJAS ● - Pleno gerenciamiento de los Fondos Públicos ● -Tornar productivos los excedentes financieros ● - Reemplazo de CB por CE ● - Reducciòn de Costos (mantenimiento/comisión) ● - Reducción de CB ● - Mejor atención al Cliente (Destinatarios) ● - Depósitos automáticos en CB (Pagos/AcHab.) ● - Mayor cobertura geográfica del servicio de TGP. ● - Aliento a la bancarización de la economía desde SP

27 MODULO DE PAGOS ASPECTOS FORMALES PAGOS

28 ASPECTOS FORMALES - CONTROL DE EXPTES - NORMA LEGAL - FACTURA - ORDENADO A PAGAR

29 ASPECTOS FORMALES - CONTROL PADRON DE DEUDORES MOROSOS CUOTA ALIMENTARIA

30 PAGOS

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42 LOTE DE PAGO MODULO LOTE CUT BANCO SAN JUAN OTROS BANCOS

43 LOTE CUT LOTES (Aut.SHF ) Papel

44 RESPUESTA DEL BANCO BCO LOTES SIIF RECIBIDO

45 REGISTRO DE DEDUCCIONES EMBARGOS JUDICIALES CESION DE CREDITOS OTRAS DEDUCCIONES

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54 PROGRAMACION DE PAGOS - CUOTA DE PAGO - LIMITE DE GIRO

55 CUOTA DE PAGO CONCEPTO: Es la Programación mensual de los pagos de cada institución (Ministerio), a fin de lograr una eficiente aplicación de fondos.

56 CALCULO - Compromiso del Mes - Compromiso por devengar del Mes - Compromisos que debieron devengarse en meses anteriores - Ordenes de Pago vencidas en el Mes - Ordenes de Pago vencidas en Meses anteriores - Operaciones en trámite

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59 LIMITE DE GIRO - Permite la administración diaria de los fondos de la CUT por parte de la TGP en funcion del flujo de fondos (recaudado), fijando limites financieros para girar contra ella.-

60 LIMITE DE GIRO - Diariamente la TGP debe realizar la distribución de los fondos existentes en la CUT a fin de establecer los limites de giro para cada Cuenta Escritural

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63 CUANDO OPERA ? CUOTA PAGO LIMITE DE GIRO EN CURSO APRUEBA