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Ministerio de Economía Secretaría de Hacienda TESORERIA GENERAL DE LA NACION.

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Presentación del tema: "Ministerio de Economía Secretaría de Hacienda TESORERIA GENERAL DE LA NACION."— Transcripción de la presentación:

1 Ministerio de Economía Secretaría de Hacienda TESORERIA GENERAL DE LA NACION

2 INCIDENCIA DE LOS DECRETOS 892/95 Y 225/07 RESPECTO DE SISTEMA DEL CUENTA UNICA DEL TESORO NORMAS RELATIVAS A LA APERTURA DE CUENTAS BANCARIAS XIII SEMINARIO NACIONAL DE TESORERIAS GENERALES CORRIENTES

3 $Bancos $ Beneficiarios FUNCIONAMIENTO DE LA CUT B.N.A. deposita los pagos a los beneficiarios en los bancos CUT B.N.A. deposita los pagos a los beneficiarios en los bancos CUT Los Bancos CUT acreditan los pagos en las cuentas de los beneficiarios Los Bancos CUT acreditan los pagos en las cuentas de los beneficiarios FUNCIONAMIENTO DE LA CUT

4 BENEFICIARIOS DE PAGO CUT DEL TESORO PERSONA FISICA O JURIDICA SECTOR PUBLICO NACIONAL SECTOR PUBLICO PROVINCIAL BENEFICIARIO DE PAGO AGENTE DE PAGO BENEFICIARIOS BANCO

5 SECTOR PÚBLICO BENEFICIARIOS DE PAGO RESOLUCION S.H. Nº 262/95 RESOLUCION S.H. Nº 83/95 RESOLUCION S.H. Nº 262/95 DECRETO Nº 338/95 SECTOR PÚBLICO PROVINCIAL SECTOR PÚBLICO NACIONAL

6 RESOLUCION S.H. Nº 262/95 Y Nº 83/95 SECTOR PUBLICO PROVINCIAL Debe estar dado de alta como Beneficiario en la tabla de entes Debe informar una cuenta bancaria Facultad de T.G.N. para otorgar excepciones Aperturas de cuentas bancarias en Banco CUT

7 TABLA DE ENTES Inactivar cuentas que no registren pagos por dos años Inhabilitar transferencias por omisiones o falsedades Mantener actualizada la tabla de entes

8 APERTURA DE CUENTAS BANCARIAS EN MONEDA NACIONAL SECTOR PUBLICO NACIONAL LEY ART. 8 Disponibilidades en el Banco de la Nación Argentina Autorización previa de la Tesorería General de la Nación b) Empresas y Sociedades del Estado d) Fondos Fiduciarios Cuentas preferentemente en Banco de la Nación Argentina No requiere autorización de la Tesorería General de la Nación a)Administración Central y Organismos Descentralizados c) Entes Públicos excluidos de la Adm. Nacional DECRETO Nº 338/05

9 APERTURA DE CUENTAS BANCARIAS INTERVENCIÓN DE T.G.N. Sector Público Provincial y/o Municipal Cuentas bancarias en moneda nacional Se requiere autorización de TGN para incluir más de 1 cuenta en la Tabla de Entes Sector Público Nacional Ley Cuentas bancarias en moneda nacional a y c Autorización previa de T.G.N. b y d No requiere autorización de T.G.N., solo informa Cuentas bancarias en moneda extranjera a, b, c, y d Autorización previa de T.G.N.

10 DECRETOS 892/95 y 225/07 MARCO NORMATIVO ALCANCEBENEFICIARIOS DECRETO Nº 892/95 DECRETO Nº 225/07 INCISO 5. TRANSFERENCIAS A GOBIERNOS PROVINCIALES Y MUNICIPALES INCISO 6. ACTIVOS FINANCIEROS CON DESTINO A PROGRAMAS SOCIALES PROGRAMAS DETALLADOS EN ANEXO PROGRAMAS QUE SE EJECUTAN POR CONVENIOS Y TENGAN QUE RENDIR CUENTAS

11 DECRETOS 892/95 y 225/07 TEMADTO. 892/95DTO. 225/07 CUENTAS BANCARIAS Una cuenta bancaria especial abierta en el BNA Identificar organismo receptor y funcionario responsable Copias de extractos bancarios correspondientes a las cuentas bancarias Reemplazo de la cuenta bancaria por escritural

12 DECRETOS 892/95 y 225/07 TEMADTO. 892/95DTO. 225/07 ELEMENTOS PARA EL CONTROL DEL USO Y DESTINO DE LOS FONDOS Intangibilidad de los Fondos Especificar monto total transferido que se rinde Concepto de gastos cubiertos Requisito de los comprobantes que se presentan Guardar por 10 años la documentación DECRETOS 892/95 y 225/07

13 TEMADTO. 892/95DTO. 225/07 CUMPLIMIENTO DEL OBJETO Monitoreo de ejecución la físico financiera Grado de avance en el cumplimiento de las metas Obligación de poner a disposición la documentación Plazo razonable para rendir cuentas DECRETOS 892/95 y 225/07

14 ¿CUÁL ES LA INCIDENCIA DE LOS DECRETOS 892/95 Y 225/07 CON EL SISTEMA DE CUENTA UNICA DEL TESORO NACIONAL?

15 DIFERENCIAS RESOLUCIONES S.H. Nº 262/95 y Nº 83/95 DECRETOS Nº 892/95 y Nº 225/07 Apertura de cuentas bancarias en bancos agentes CUT Apertura de cuentas bancarias en BNA 1 cuenta bancaria por beneficiario 1 cuenta bancaria por programa

16 INCIDENCIA CON EL SISTEMA CUT EXCEPCIONAL RESTRICTIVO A LAS DISPOSCIONES DE LA RES. S.H. Nº 262/95 EN LA ELECCION DE LA ENTIDAD BANCARIA Y EN LA EXCEPCION DE MAS DE UNA CUENTA

17 PROPUESTAS VIGENTES CAMBIO DE CUENTAS BANCARIAS POR ESCRITURAL (ART. 4º DECRETO Nº 225/07 SIMPLIFICAR LA APERTURA DE CUENTAS BANCARIAS

18 REEMPLAZO DE CUENTA BANCARIA POR ESCRITURAL $ Cuentas Escriturales Programa Social CUENTA BANCARIA PROVINCIAL

19 REEMPLAZO DE CUENTA BANCARIA POR ESCRITURAL $ $ $ $

20 PROPUESTAS FUTURAS PODER ABRIR CUENTAS BANCARIAS EN OTROS BANCOS CUT AMPLIAR EL ALCANCE DEL DECRETO Nº 892/95

21 FIN


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