Encuentro de Tesoreros Latinoamericanos Encuesta 2012 Agosto 22-24, 2012 Bógota, Colombia

Metodología Preguntas fundamentales que deben preguntar cada año – E.g. Porcentaje de pagos electrónicos Preguntas coyunturales 2

3 1.IngresosTesorería3. Pagos2. Caja4. Deuda Las Funciones de la Tesorería

Contenido 4 Encuesta Principal de FOTEGAL Costo de Servicios Relaciones entre la Tesorería y el Banco Central CUT 1.Gestión de Caja 2.Recaudación 3.Pagos del Gobierno 4.Fondos Especiales 5.Arreglos Institucionales 6.Indicadores de Desempeño 7.Mecanismos coordinación tesorería/unidad de deuda 8.Gestión de Riesgos 9.Política de Identificacón

1. Participantes de la Encuesta Argentina Colombia Costa Rica Chile Ecuador El Salvador Guatemala Honduras México Nicaragua Panamá Perú República Dominicana Uruguay 14 Países 5

2. GESTIÓN DE CAJA 6

7 2. Gestión de Caja ¿Qué oficina gubernamental asume la responsabilidad de la preparación, consolidación y actualización de los pronósticos de flujos de caja durante el año? *Algunas participantes seleccionaron más que una respuesta.

8 ¿Con qué frecuencia(s) se preparan los planes de caja? 2. Gestión de Caja

9 (a), (b), (c) y (d) 14% (a) y (b) 14% (a), (b) y (c) (57%) (a), (b) y (d) 7% ¿Con qué información se elaboran los pronósticos de los flujos de caja? *Pago de nomina, deuda, transferencias, recaudación de contribuyentes grandes (a)Estimaciones históricas (b)Información de oficinas de ingresos, egresos y deuda (c)Transacciones de magnitud importante* (d)Otro

10 Es en plantilla Excel pero está en desarrollo un sistema para automatizar lo que se hace hoy Sistema de Caja (SISCA) y Sistema de Información de Administración del Sector Público (SIAP-SP) Módulo de Planeación ¿Cómo se preparan los planes de caja? 2. Gestión de Caja 2012 En el sistema integrado de información financiera (o equivalente) (17%) En la encuesta de 2011, fue posible seleccionar más que un método.

11 *Algunas participantes seleccionaron más que una respuesta. ¿Quiénes son los principales usuarios de los pronósticos? 2. Gestión de Caja

12 *Algunas participantes seleccionaron más que una respuesta. ¿Para qué usan ellos los pronósticos? 2. Gestión de Caja

13 2. Gestión de Caja *Algunas participantes seleccionaron mas que una respuesta. Se compran instrumentos financieros emitidos por el Banco Central Los saldos de la CUT que no devengan intereses es para fortalecimiento de las RIB del Banco Central. El Banco Central invierte Depósitos en el Banco Central Excepcionalmente para el Prepago de Deuda y aportes a los Fondos Soberanos. Operaciones de colocación con bancos estatales Línea de Crédito, overnight, plazo fijo Plazos Fijos en Bancos comerciales Públicos Se utiliza para pagar obligaciones

14 2. Gestión de Caja *Algunas participantes seleccionaron mas que una respuesta. Se difieren temporalmente gastos no prioritarios. Es de señalarse que el uso de la línea del banco central es la última opción y se tiene la decisión de agotar todas las instancias. Se redimen inversiones temporales de caja del Tesoro. Se usa línea de sobregiro con el Banco Estatal. Se realizan pactos de retroventa y eventualmente se retiran recursos del Fondo de Estabilización Económica y Social (FEES). Uso CUT y FUCO.

3. RECAUDACIÓN 15

16 3. Recaudación Instituciones a través de que Se Realizan la Recaudación de Impuestos: Porcentaje del Monto Total

17 Medios de Pago Usados Para la Recaudación: Porcentaje del Monto Total 3. Recaudación

18 3. Recaudación

4. PAGOS DEL GOBIERNO 19

20 Medios de Pago Usados Para los Pagos de la Nomina: Porcentaje del Monto Total 4. Pagos del Gobierno

21 4. Pagos del Gobierno

22 Medios de Pago Usados Para los Pagos de las Pensiones: Porcentaje del Monto Total 4. Pagos del Gobierno

23 Medios de Pago Usados Para los Otros Pagos: Porcentaje del Monto Total 4. Pagos del Gobierno

24 4. Pagos del Gobierno ¿Qué porcentaje de los pagos de la CUT se remite directamente a los beneficiarios finales? *Nota: Una de las respuestas de 100% refiere específicamente a la deuda publica.

25 4. Pagos del Gobierno *Nota: Incluye las respuestas de unos que no contestaron “sí” a la primera pregunta. Respuestas*: 5 Respuestas*: 7

26 4. Pagos del Gobierno

27 4. Pagos del Gobierno El Comité Técnico de Deuda está conformado por Viceministro de Hacienda y Crédito Público, Gerente General del Banco Central, Viceministro de Fomento Industria y Comercio, Director de la Dirección de Análisis y Seguimiento al Gasto Público de la Asamblea Nacional, Secretario de Relaciones Económicas y Cooperación del Ministerio de Relaciones Exteriores, y Director del Sistema Nacional de Inversión Pública. Autoridades y técnicos del Banco Central y del Ministerio de Economía y Finanzas Presidente de la República, Ministro de Finanzas, Secretario de Planificación o sus delgados, Subsecretario de Financiamiento Público (Secretario del Comité) Tesorería, Dirección de Crédito Público y Despacho Ministro de Hacienda Banco Central, Ministerio de Hacienda y Ministerio de Economía Planificación y Desarrollo La Dirección General de Crédito Público, la Dirección General de Tesorería, la Dirección General del Presupuesto ¿Quién conforma el Comité de Política de Endeudamiento? Semanalmente en el caso de deuda de corto plazo, para la de largo plazo según convocatoria Una vez por mes Trimestralmente Por convocatoria Cuando hay temas en agenda. Nota: La Política de Endeudamiento se aprueba anualmente, pero la Estrategia Nacional de Deuda tiene un horizonte de tres años. ¿Con qué frecuencia se reúne?

28 4. Pagos del Gobierno

29 4. Pagos del Gobierno

5. FONDOS ESPECIALES 30

31 5. Fondos Especiales

9. ARREGLOS INSTITUCIONALES 32

33 8. Arreglos Institucionales Cambios Significativos en la Estructura Organizacional Creación de la unidad de deuda Emisión de Letras de Tesorería por Tesorería Nacional, Deuda publica por la Dirección de Crédito Publico Se fusionó Inversión Moneda nacional y extranjera a cargo de Secc Gestión Financiera. Admi. Presupuestaria se focalizó en Distribución y pagos del Gobierno Central. Creación de nuevas unidades organizativas Se tiene proyectado cambios a nivel de la Unidades de Pagos y de Programación Financiara Implementación del Sistema de Calidad de Procesos

9. INDICADORES DE DESEMPEÑO 34

35 9. Indicadores de Disempeño

PREGUNTAS? 36