Consejo Técnico – Agosto 2010 Servicio de Salud Araucania Sur – Departamento de Auditoria INSTRUCCIONES CONSEJO DE AUDITORIA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO (GAIGG) DEPARTAMENTO DE AUDITORIA SERVICIO DE SALUD ARAUCANIA SUR

Consejo Técnico – Agosto 2010 Servicio de Salud Araucania Sur – Departamento de Auditoria CONSEJO DE AUDITORIA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO (GAIGG) Es un órgano asesor del Presidente de la República en materias de auditoria interna, control interno y probidad administrativa. Entre sus funciones destacan la formulación de políticas, planes, programas y medidas de control interno en la Administración, conforme a las directrices definidas por el Presidente de la República, con miras al fortalecimiento de la gestión gubernativa y el debido uso de los recursos públicos.

Consejo Técnico – Agosto 2010 Servicio de Salud Araucania Sur – Departamento de Auditoria Instrucciones Entregadas Ordena Regular las Unidades de Auditoria Interna Ministerial y Unidades de Auditoria Interna de los Servicios Públicos (Instructivo Presidencial Nº 006). Establece Objetivos Gubernamentales de Auditoria Interna para el periodo que indica. –Actividades Asociadas a la Probidad Administrativa –Actividades Asociadas a la Aseguramiento de Riesgo –Otras Actividades Asociadas a Requerimientos del Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno.

Consejo Técnico – Agosto 2010 Servicio de Salud Araucania Sur – Departamento de Auditoria Objetivos Gubernamentales de Auditoria Interna Actividades Asociadas a la Probidad Administrativa –a) Proceso de Recursos Humanos a.1) Subproceso: ingreso de personal a.2) Subproceso: servicio del cargo a.3) Subproceso: Pago remuneraciones b) Proceso de Adquisiciones b.1) Subproceso: adquisición de bienes Planificación de Compras Elaboración de Bases b.2) Subproceso: adquisición de servicios

Consejo Técnico – Agosto 2010 Servicio de Salud Araucania Sur – Departamento de Auditoria Objetivos Gubernamentales de Auditoria Interna Actividades Asociadas a la Aseguramiento de Riesgo –Identificación de Riesgos Críticos para la Administración de la Organización. –Construcción de Matrices de Riesgos –Formulación de Plan de Tratamiento de Riesgos. –Actividades a Informar Mensualmente por el Servicio, según Ord Nº del CAIG. Conciliaciones Bancarias Transferencias con Rendiciones de Cuentas Pendientes Sumarios e investigaciones sumarias Pendientes Declaración de Intereses y Patrimonio Estados Financieros de la Organización

Consejo Técnico – Agosto 2010 Servicio de Salud Araucania Sur – Departamento de Auditoria Objetivos Gubernamentales de Auditoria Interna Actividades Asociadas a la Aseguramiento de Riesgo –Certificación de Jefatura de Servicio en información de la ejecución presupuestaria relativa a los ingresos, los gastos y los reportes SIGFE. Procedimiento Interno a Efectuar Formato Certificación de Origen

Consejo Técnico – Agosto 2010 Servicio de Salud Araucania Sur – Departamento de Auditoria GRACIAS