DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA SERVICIO NACIONAL DE LA DISCAPACIDAD

Presentación del tema: "DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA SERVICIO NACIONAL DE LA DISCAPACIDAD"— Transcripción de la presentación:

1 DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA SERVICIO NACIONAL DE LA DISCAPACIDAD
Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

2 ORGANIGRAMA DIRECTOR NACIONAL Resolución Exenta N° 2402 15/04/2014
SUBDIRECTORA NACIONAL DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA DIRECCIONES REGIONALES DPTO… DPTO… DPTO… Resolución Exenta N° /04/2014 Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

3 DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA
EQUIPO DE TRABAJO Auditora Interna-Jefatura del Departamento Magaly Torres Nahuelñir (anexo 3928) Profesionales de Apoyo -Auditores Internos - Jacqueline Rojas Torres (anexo 3917) - Christian Llabulén Pulgar (anexo 3993) Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

4 Nivel Central CLIENTES INTERNOS Director Nacional Subdirección
Directores Regionales Jefes de Departamentos Nivel Central Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

5 Nacional CLIENTES EXTERNOS Consejo de Auditoria (CAIGG)
Auditoría Ministerial Contraloría General de la Republica Nacional Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

6 Asesorar mediante una estrategia preventiva, proponiendo medidas de control para el fortalecimiento de la gestión y para resguardo de los recursos que le han sido asignados al Servicio. Misión Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

7 FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA
Apoyar a la Dirección Nacional en el fortalecimiento de la Gestión Institucional, a través de la ejecución de un Plan Anual de Auditoría, que busca verificar la existencia de adecuados mecanismos de Control Interno en los distintos procesos del Servicio, así como el cumplimiento de la Normativa Vigente, efectuando recomendaciones para su corrección y sobre todo su Mejoramiento Continuo. Dar Cumplimiento a solicitudes especiales de información (no planificadas) de parte de Dirección, conforme Instrucción Presidencial, directrices del Consejo de Auditoría (CAIGG) y Auditoría Ministerial. Así como la coordinación y seguimiento interno resultante de las fiscalizaciones efectuadas por la Contraloría General de la República. Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

8 PLAN ANUAL DE AUDITORIA
TEMAS Y ACTIVIDADES QUE CONFORMAN EL PLAN ANUAL DE AUDITORIA AUDITORIAS INSTITUCIONALES. AUDITORIAS MINISTERIALES. AUDITORIAS GUBERNAMENTALES. PLAN DE SEGUIMIENTO DE COMPROMISOS DE RECOMENDACIONES A IMPLEMENTAR. REQUERIMIENTOS ESPECIALES DE DIRECCION NACIONAL. MONITOREO Y VERIFICACION DE METAS DE DESEMPEÑO COLECTIVO (Dpto. Planificación y Control de Gestión) SEGUIMIENTO A LOS INFORMES DE LA CGR. VALIDACION EE FF SERVICIO DE BIENESTAR. VISITAS A DIRECCIONES REGIONALES. Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

9 ASPECTOS DEL CONTROL INTERNO A CONSIDERAR

10 CONTROL INTERNO El control interno constituye un conjunto de acciones estructuradas, coordinadas e integradas dirigidas a la consecución de un fin, que se extienden por todas las actividades de una entidad. La función de auditoría interna forma parte del sistema de control interno de una Institución; encargándose de evaluar permanentemente el orden y transparencia de las operaciones, el cumplimiento de las normas y procedimientos, entre otras. Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

11 Tipos de actividades de control :
CONTROL INTERNO Tipos de actividades de control : Existencia de una Matriz de Riesgos (Dpto. Planificación y Control de Gestión) Existencia de Manuales y Procedimientos Internos Segregación de tareas y responsabilidades Registro oportuno y adecuado de las transacciones y operaciones Niveles definidos de autorización Acceso restringido a los recursos, activos y registros Control de los Sistemas de Información Entre otros. Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Control de los Sistemas de Información Social

12 Enfoque Moderno de Auditoría
Agrega un nuevo concepto : EVALUACION DE RIESGOS PROCESO DE GESTION DE RIESGOS Encargado de Riesgo Departamento de Control de Planificación y Gestión Los enfoques modernos de auditoría se basan en el análisis de riesgos, con énfasis en aquellos que el Servicio determina como críticos. Matriz de Riesgo Institución

13 AUDITORIA INTERNA, busca apoyar en el mejoramiento de la gestión y mitigación de los riesgos, objetivo que se cumple con la Implementación oportuna de las recomendaciones por parte de las áreas o procesos auditados.