Datacrédito 15 de febrero de 2008 Metodologías SARLAFT Datacrédito 15 de febrero de 2008 Poner el triangulo, explicar reportes y señales de alerta como controles, hablar de las definiciones que están en la norma y las que no: esto puede ser una buena introducción. Falta ver como se integra con la herramienta de Datacrédito.

Evento de riesgo Lavado de Activos Financiación del terrorismo Causas Incidente Semicuantitativo Función de riesgo Matriz de riesgo Riesgo tolerable Riesgo aceptable Valoración Tratamiento Lavado de Activos Financiación del terrorismo Riesgos Asociados al LA/FT Factores de riesgo Segmentación Detección Señales de alerta Políticas Conocimiento del cliente Persona públicamente expuesta Reportes

Evento de riesgo Causas Incidente Semicuantitativo Función de riesgo Matriz de riesgo Riesgo tolerable Riesgo aceptable Valoración Tratamiento Contar cuántas veces se habla de metodología(s), procedimiento en SARLAFT

Interpretación de las palabras SENTIDO CORRIENTE DE LAS PALABRAS ART. 28.—Las palabras de la ley se entenderán en su sentido natural y obvio, según el uso general de las mismas palabras; pero cuando el legislador las haya definido expresamente para ciertas materias, se les dará en éstas su significado legal. SENTIDO TÉCNICO DE LAS PALABRAS ART. 29.—Las palabras técnicas de toda ciencia o arte se tomarán en el sentido que les den los que profesan la misma ciencia o arte; a menos que aparezca claramente que se han tomado en sentido diverso.

SARLAFT SARO 11.360 4.410 Palabras SARLAFT tiene 2,57 veces más palabras que SARO

Entendimiento del SARLAFT Sistema de Información Sistema de Administración de Riesgo Factores de Riesgo Sistema de Detección Está compuesto por tres subsistemas

Metodología en la Circular No.61 “El SARLAFT… deberá prever además procedimientos y metodologías para que las entidades se protejan de ser utilizadas en forma directa…” “Podrán emplearse metodologías y procedimientos de conocimiento del cliente que consideren la realización de entrevistas no presenciales…” “…implementación de las metodologías, modelos e indicadores cualitativos y/o cuantitativos de reconocido valor técnico para la detección oportuna de operaciones inusuales.” “Aprobar los criterios, metodologías y procedimientos para la selección, seguimiento y cancelación de los contratos celebrados con terceros…” Lista de metodología

Metodología en la Circular No.61 “El SARLAFT… deberá prever además procedimientos y metodologías para que las entidades se protejan de ser utilizadas en forma directa…” “Podrán emplearse metodologías y procedimientos de conocimiento del cliente que consideren la realización de entrevistas no presenciales…” “…implementación de las metodologías, modelos e indicadores cualitativos y/o cuantitativos de reconocido valor técnico para la detección oportuna de operaciones inusuales.” “Aprobar los criterios, metodologías y procedimientos para la selección, seguimiento y cancelación de los contratos celebrados con terceros…” D S D Lista de metodología S

Concepto de Metodología Conjunto de métodos que se siguen en una investigación científica o en una exposición doctrinal. Diccionario de la Real Academia de la Lengua (1992: 1366) Diccionario

Método Método: Procedimiento que se sigue en las ciencias para hallar la verdad y enseñarla. Sucesión de pasos Permite comprobar o disprobar hipótesis Explicar o predecir conductas de fenómenos desconocidos hasta el momento. Diccionario de la Real Academia de la Lengua Española

Esquema Teoría o técnica Metodología Procedimiento Fundamentos Abstractos, Postulados y supuestos Pasos, etapas Reglas Responsables, Herramientas, Entradas, Salidas, Ejecución de tareas Buscar definición de teoría o técnica

Teoría o técnica Metodología Procedimiento Reconocido valor técnico Debe estar en el manual Efectivo, eficiente y oportuno

Clasificación de las metodologías Tipo I: De reconocido valor técnico Tipo II: Estadísticas Tipo III: Gestión de riesgo Tipo IV: Sinónimo de procedimiento Complejidad según la norma

TIPO I: Reconocido Valor técnico Junta Central de Contadores Tratando de concretar para este efecto, entenderemos método de reconocido valor técnico como una sucesión de pasos ligados entre sí por un propósito verificable, comprobable, operativo y fidedigno.

Information Technologies for the Control of Ejemplos Documento OTA Information Technologies for the Control of Money Laundering September 1995 UIAF El Papel de la Tecnología en la Detección de Operaciones de Lavado de Activos. Evento de tecnología 29 de enero de 2004

TIPO II: ESTADÍSTICAS

TIPO III: Gestión del riesgo NTC 5254 COSO ERM

Modelo Inherente Causa Correctivos ROS Evento de Riesgo Objetivos Riesgos Asociados Causa Correctivos ROS Evento de Riesgo Objetivos Controles Preventivos Políticas Dectectivos Señal de alerta Proceso Segmento Residual Riesgos Asociados Citar la norma. Tipologías Factor

TIPO IV: Sinónimo de procedimiento Capacitación y evaluación Documentación Indicadores Expertos – Delphi *Monitoreo

Conclusiones SARLAFT requiere más conceptos de los que están en la norma. SARLAFT está compuesto por tres subsistemas. El concepto de metodología no es afortunado. Cada metodología tiene un requerimiento de complejidad diferente.

Conclusiones Las metodologías sirven para guiar y llenar los vacíos de la norma. SARO sirve, pero… Existen diferentes tipos de metodología en la norma.

¡GRACIAS! alozano@lozano-consultores.com