INFORME FINAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA VIGENCIA 2016 Diciembre 4 de 2017
Objetivos Auditoría Cumplimiento Objetivo General: Evaluar la gestión de XM en los recursos invertidos en la modernización de la compañía. Objetivos Específicos: Evaluar la gestión de los recursos en los programas: Nuevo Centro de Control Sistema de Administración de Mercado – SAM Proyecto Sistema de Simulación en Tiempo Real
Criterios de evaluación Guía Institucional No. 60 de octubre 2011: Por la cual se establece el procedimiento para la aprobación del portafolio de proyectos en XM y la metodología de verificación de la ejecución de los mismos. Guía de los fundamentos de la Dirección de Proyectos: Guía PMBOK. Estatuto de Contratación Cuadro de Gestión Integral, Manual de Indicadores de máximo nivel 2016.
Evaluación Control Interno: 1,000 - Eficiente EVALUACIÓN DE RIESGOS Y MECANISMOS DE CONTROL Evaluación Control Interno: 1,000 - Eficiente Los controles específicos a la ejecución de los proyectos, mitigan los riesgos para los cuales fueron establecidos. En los proyectos: Se cumplen los objetivos Se cumplen los tiempos
CONCLUSIONES Y CONCEPTO Se considera que la información obtenida sobre la materia controlada resulta conforme, en todos los aspectos significativos, con los criterios aplicados. Sin reservas No hay hallazgos
Informe Auditoría Cumplimiento Modificado (con reservas) Se considera que la información obtenida sobre la materia controlada resulta conforme, en todos los aspectos significativos, con los criterios aplicados Sin reservas En la auditoría se ha identificado algún incumplimiento material o se han presentado limitaciones en el alcance, y existen cuatro opciones: Incumplimiento Material – Con reserva Incumplimiento Material – Adversa. Limitación en el alcance - Con reservas. Limitación en el alcance - Abstención de conclusión. Modificado (con reservas) TIPOS DE CONCLUSIÓN CONCEPTO