Formulación del presupuesto Multianual 2019-2023 Ruta País Guatemala, junio 2018.

PROCESO PRESUPUESTARIO 1 Planificación 2 Formulación 3 Presentación 4 Aprobación 5 Ejecución 6 Seguimiento y Evaluación 7 Liquidación y Rendición Feb - Abril Abril - Ago Sep Sep - Nov Ene - Dic Ene - Abril 2018 2019 2020

FORMULACIÓN 2018 - 2022 2016 2017 Sin discusión y formulación cerrada Pugna SAT- Minfin por metas Anual Discusión y formulación abierta Coordinación SAT- Minfin - Banguat en metas Multianual Desarrollo Programas, Unidades Ejecutoras y Centros de Costo.

FORMULACIÓN 2019 - 2023 Discusión y formulación abierta Coordinación SAT- Minfin - Banguat en metas Multianual Desarrollo Programas, Unidades Ejecutoras y Centros de Costo. Formulación 2019 dentro de rangos predefinidos según 2018-2023 Continuidad de programas 2019 – 2023 Proyectos estratégicos Coordinación con prioridades nacionales ODS Mesa técnica

Continuidad de proceso y análisis ejercicio 2017

FORMULACIÓN 2017 2 i ii iii iv V vi viI viIi Definición de escenario macro fiscal – Exposición de supuestos Banguat-SAT – 11 de mayo ii Talleres de Microsimulaciones – Apoyo de Cooperación Internacional, del 24 de abril al 05 de mayo iii Talleres Sectoriales con Expertos – Diagnóstico de seis sectores priorizados del 17 al 19 de mayo iv Definición de techos presupuestarios – Talleres de Presupuesto Abierto del 22 de mayo al 07 de junio V Entrega de techos indicativos 21 junio vi Anteproyectos de presupuesto - 17 julio viI Talleres de ONG’s; Listado Geográfico de Obras y Evaluación de normativa de adquisiciones y presupuestaria – Julio 2017 viIi Análisis e integración – Normas Presupuestarias; Calidad del gasto; Riesgos Fiscales

Talleres microsimulación impacto pobreza y desigualdad 2017 Análisis de micro datos, datos de encuestas, que muestra información de ingreso de la población y condiciones generales de vida. Índice de GINI PROGRESIVOS Vacunación Alimentación escolar Insumos agrícolas Programa adulto mayor PROGRESIVOS INTERMEDIOS Bolsas escolares Becas escolares Jóvenes protagonistas REGRESIVOS Bono transporte Bolsa de alimentos Comedores sociales *Estudio con acompañamiento de PNUD

ENFOQUE DE DESARROLLO HUMANO DESARROLLO ECONÓMICO E INFRAESTRUCTURA Conclusiones de talleres sectoriales con expertos por ejes integrados 2017 (Vigentes) ENFOQUE DE DESARROLLO HUMANO “El sector salud debe enfatizar en su presupuesto, el aumento del acceso incluyente y equitativo para toda la población a servicios integrales de salud” Gustavo Estrada y Alejandra Contreras “La eficiencia del sector depende de la asignación proporcionada de recursos financieros a cada una de las instituciones, y de la armonización de su planificación y sus presupuestos” Evelyn Espinoza SEGURIDAD Y JUSTICIA “Los presupuestos del sector productividad pretenden detener la caída en la inversión pública para recuperar la red vial y contribuir al crecimiento económico” Mynor Cabrera DESARROLLO ECONÓMICO E INFRAESTRUCTURA

Conclusiones de talleres sectoriales con expertos por ejes integrados 2017 (Vigentes) EDUCACIÓN “La asignación de recursos debe razonarse definiendo “educación para qué” y “educación para quién?”. La educación y el presupuesto son los grandes instrumentos públicos para cambiar el rumbo del país” Ricardo Valladares CAMBIO CLIMÁTICO “Los presupuestos del Sector ambiental están orientados a fortalecer los programas que permitan iniciar a atender nuestros retos ante el Cambio Climático” Oscar Villagrán Con el apoyo de: USAID BANCO MUNDIAL UNICEF BCIE PNUD

Formulación Ruta País 2018-2022 (5 años) 76.9 Programas priorizados e inversión 70.6 70.8 3 Ejes priorizados Programas recurrentes Gastos de Funcionamiento Personal Administrativo Obligaciones Deuda Pública

Presupuesto Abierto Este ejercicio ha contado con la participación de sociedad civil, centros de investigación, universidades, representantes del Congreso de la República y de diversos sectores del país.

Economía y Prosperidad Ejes de Enfoque del Presupuesto Desarrollo Humano Economía y Prosperidad Seguridad y Justicia

Asignación por eje priorizado Histórico 2015 - 2017 Proyectado 2018 -2022

Ejercicio en el 2018 para 2019-2023

PROCESO PRESUPUESTARIO 2018 Planificación 2 Formulación 3 Presentación 4 Aprobación 5 Ejecución 6 Seguimiento y Evaluación 7 Liquidación y Rendición Feb - Abril Abril - Ago Sep Sep - Nov Ene - Dic Ene - Abril 2018 2019 2020

Planificación: Prioridades Nacionales y enfoque en ODS Reforma Fiscal Integral 2. Reducción de la Pobreza y Protección Social 3. Acceso a Servicios de Salud 4. Agua y Gestión de Recursos Naturales 5. Empleo e Inversión 6. Educación 7. Valoración de los Ecosistemas 8. Fortalecimiento, Seguridad y Justicia 9. Seguridad Alimentaria 10. Ordenamiento Territorial Punto resolutivo 08-2017 y 03-2018 del Conadur

PROCESO PRESUPUESTARIO 2018 Planificación 2 Formulación 3 Presentación 4 Aprobación 5 Ejecución 6 Seguimiento y Evaluación 7 Liquidación y Rendición Feb - Abril Abril - Ago Sep Sep - Nov Ene - Dic Ene - Abril 2018 2019 2020

FORMULACIÓN 2018 2 i ii iii v vi vii Mesas técnicas interinstitucionales y entrega de informe descriptivo– 9 de abril al 4 de mayo ii Estimaciones macroeconómicas y tributarias – Exposición de supuestos Banguat - SAT 24 de mayo1 iii Propuestas de techos presupuestarios – Talleres de Presupuesto Abierto del 1, 4 y 5 de junio v Entrega de techos indicativos – 19 junio vi Anteproyectos de presupuesto - 16 julio vii Análisis e integración - Riesgos Fiscales– Agosto viIi Talleres de ONG’s; Listado Geográfico de Obras y Evaluación de normativa de adquisiciones y presupuestaria – Agosto 1Dependiendo de retroalimentación, puede darse un segundo taller con ajustes

FORMULACIÓN 2018 ii 2 BANGUAT – ESCENARIO MACRO FISCAL Estimaciones macroeconómicas y tributarias – Exposición de supuestos Banguat - SAT– exposición de supuestos para cinco años (2019-2023) – 24 de mayo A BANGUAT – ESCENARIO MACRO FISCAL B SAT – PERSPECTIVAS DE RECAUDACIÓN TRIBUTARIA

Proyecciones Macroeconómicas 2018-2023 Banco de Guatemala (Escenario Medio) Fuente: Banco de Guatemala.

Proyecciones de Recaudación Tributaria 2018-2023 Superintendencia de Administración Tributaria (Escenario Medio) Carga Tributaria 2018-2023 Como % del PIB Fuente: Superintendencia de Administración Tributaria.

FORMULACIÓN 2018 2 i ii iii v vi vii Mesas técnicas interinstitucionales y entrega de informe descriptivo– 9 de abril al 4 de mayo ii Estimaciones macroeconómicas y tributarias – Exposición de supuestos Banguat - SAT 24 de mayo1 iii Propuestas de techos presupuestarios – Talleres de Presupuesto Abierto del 1, 4 y 5 de junio v Entrega de techos indicativos – 19 junio vi Anteproyectos de presupuesto - 16 julio vii Análisis e integración - Riesgos Fiscales– Agosto viIi Talleres de ONG’s; Listado Geográfico de Obras y Evaluación de normativa de adquisiciones y presupuestaria – Agosto 1Dependiendo de retroalimentación, puede darse un segundo taller con ajustes

Las Carteras formulan sobre escenarios futuros de techos e gastos y priorizan sus principales programas Proyección 2019 2018 ? 2017 No Ejecutado Devengado 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Presupuesto Devengado vs. vigente

Presupuesto Abierto Multianual 2019-2023 ¨Ruta País¨ 2018: Las necesidades siguen vigentes hoy Los talleres de Presupuesto Abierto se enfocaran en los tres ejes priorizados y se harán los ajustes para la elaboración del proyecto de presupuesto para 2019. Viernes 1 de junio Lunes 4 de junio Martes 5 de junio AM 9 HRS PM 14 HRS PM 14 HRS AM 9 HRS CIV, MINECO, MINEX, MEM, MARN, MCD, MINTRAB.   MINEDUC, MSPAS, MAGA, MIDES. MINGOB, MINDEF, MP, OJ. 

Punto resolutivo 08-2017 y 03-2018 del Conadur Alineación de ejes con prioridades nacionales Fortalecimiento institucional, seguridad y justicia Seguridad Alimentaria y nutricional Reducción de la pobreza y protección social Acceso a servicios de salud Educación Acceso al agua y gestión de los recursos naturales Reforma Fiscal Integral Empleo e inversión Ordenamiento territorial Desarrollo Humano Economía y prosperidad Seguridad y justicia Valor económico de los recursos naturales Punto resolutivo 08-2017 y 03-2018 del Conadur

Avances en transparencia y gobierno abierto para hacer el proceso de presupuesto abierto de mayor impacto y sostenibilidad

Avances y prácticas de Gobierno Abierto Implementación del Presupuesto Abierto por tercer año consecutivo

Avances y prácticas de Gobierno Abierto Portal de Datos Abiertos en línea con actualización mensual

Avances y prácticas de Gobierno Abierto Actualmente, el Comité de Usuarios de Datos Abiertos, se encuentra en el proceso de co-creación del portal de Transparencia Fiscal y preparación de su próximo lanzamiento

Avances y prácticas de Gobierno Abierto Guatemala mejoró la calificación de la Encuesta de Presupuesto Abierto 2017, de la International Budget Partnership (IPB), al obtener la calificación de 61 puntos, mejorando del puesto 51 al 26, entre 115 países evaluados. Índice de Presupuesto Abierto (OBI) 2017 Comparación con otros países Índice de Presupuesto Abierto (OBI) para GT en 2017 en comparación con otros países

Avances y prácticas de Gobierno Abierto Información presupuestaria disponible en el portal de presupuestoabierto.gt/ con apoyo de Red Ciudadana y también en el portal www.minfin.gob.gt incluyendo las presentaciones de Presupuesto Abierto 2019-2023.

Avances y prácticas de Gobierno Abierto Portal del Índice Consolidado Municipal y Transparencia Municipal

Avances y prácticas de Gobierno Abierto En fase preparatoria para la Certificación de Calidad (Norma ISO 9001:2015) de los procesos de: Gestión Estratégica Formulación del Proyecto de Presupuesto Liquidación de pagos a través de transferencias Procesos de apoyo

Avances y prácticas de Gobierno Abierto Guatemala forma parte de la Iniciativa Global para la Transparencia Fiscal (GIFT) Inclusión del apartado de riesgos fiscales en los proyectos de presupuesto 2017 y 2018. Creación del Viceministerio de Transparencia Fiscal y Adquisiciones del Estado (Acuerdo Gubernativo 25-2018), el cual se encuentra en gestión para su implementación y funcionamiento; e institucionalización de Presupuesto Abierto

Formulación del presupuesto Multianual 2019-2023 Ruta País Guatemala, junio 2018.