Proceso de Ejecución Presupuestal y Financiera Transferencia de Recursos a los Comités de Gestión

Proceso Solicitud de Desembolso Transferencia de recursos Reconocimiento del CG Suscripción de Convenio Solicitud de Desembolso Transferencia de recursos Justificación de gastos Ejecución de gastos por el CG

Solicitud de Desembolso Servicio de Cuidado Diurno Requisito: Haber presentado Justificación del desembolso anterior Parámetros para la asignación de recursos: Número de niños Número de Actores comunales Concepto Parámetro para la asignación de recursos Atención alimentaria Niños Gastos operativos Gastos administrativos Estipendio colaboradores Actores Comunales

Solicitud de Desembolso Servicio de Acompañamiento a Familias Requisito: Haber presentado Justificación del desembolso anterior Parámetros para la asignación de recursos: Número de Actores comunales Concepto Parámetro para la asignación de recursos Funcionamiento Fijo Estipendio colaboradores Actores Comunales

Transferencia de Recursos (Desembolso) Certificación presupuestal y Compromiso Anual: Solicitud de la UTAI, continuadores y ampliación (UPP) Compromiso Administrativo Solicitud de desembolso del CG Verificación en la UT Verificación de presentación de justificación en Contabilidad Consolidación de solicitudes en la UTAI Resolución de DE Registro en el SIAF en Contabilidad Devengado Girado Transferencia bancaria por Tesorería

Ejecución de Gastos en el CG Solicitud de autorización del CG a la UT para el retiro de fondos Retiro de fondos por la Tesorera y Presidenta con asistencia del Acompañante Técnico. Se realiza los pagos en el mismo banco (proveedores y Actores Comunales) Se realiza pagos en el local del CG (Actores Comunales, movilidades, otros gastos administrativos)

Justificación de Gastos del CG Declaración jurada de haber recibido desembolso Autorización de la UT para el retiro de fondos Planilla de Actores Comunales Planilla de pagos efectuados en gastos administrativos y operativos Comprobantes de pago (boletas de venta, recibos por honorarios, recibos de luz y agua, estados de cuenta del banco, planillas de movilidad, declaraciones juradas) Estado de cuenta Libro banco Libro caja Resumen de Solicitud y Justificación Las justificaciones son elaboradas por el CG con apoyo de la UT. Se presenta 3 copias (original a Contabilidad, 1 copia en el CG y 1 copia en la UT)

Planteamiento de cambios en el proceso

Solicitud de Desembolso Servicio de Cuidado Diurno Requisito: Haber presentado Justificación del desembolso anterior Parámetros para la asignación de recursos: Número de niños Número de Actores Comunales Costo del servicio Concepto Parámetro para la asignación de recursos Atención alimentaria Niños Gastos operativos Atención educativa: Niños Atención de salud: Niños Alimentación Actores Comunales: Actores Comunales Reparto de raciones: Costo del servicio Otros gastos: Niños Alquiler: Costo del servicio Gastos administrativos Estipendio colaboradores Actores Comunales

Solicitud de Desembolso Servicio de Acompañamiento a Familias Requisito: Haber presentado Justificación del desembolso anterior Parámetros para la asignación de recursos: Número de Actores Comunales Concepto Parámetro para la asignación de recursos Funcionamiento Fijo Estipendio colaboradores Actores Comunales

Transferencia de Recursos (Desembolso) Certificación presupuestal y Compromiso Anual: Continuadores: Registro en el Sistema, programación (UPP) Ampliación: Proyección (UPP) Compromiso Administrativo Solicitud de desembolso del CG Verificación en la UT Consolidación y verificación de solicitudes en la UTAI Resolución de DE Registro en el SIAF en Contabilidad Devengado Girado Transferencia bancaria por Tesorería: Actores Comunales: Transferencia a cuenta bancaria de Actores Otros Conceptos: Transferencia a cuenta del CG

Ejecución de Gastos en el CG Solicitud de autorización del CG a la UT para el retiro de fondos. Retiro de fondos por la Tesorera y Presidenta con asistencia del Acompañante Técnico, ya no es obligatorio. Se realiza los pagos en el mismo banco (proveedores y Actores Comunales que no tengan cuenta bancaria) Se realiza pagos en el local del CG (Actores Comunales, movilidades, otros gastos administrativos)

Justificación de Gastos del CG Servicio de Acompañamiento a Familias Gastos de Funcionamiento: Declaración jurada de gatos realizados. Planilla de Actores Comunales para quienes no tienen cuenta aún. El CG mantiene en sus archivos los comprobantes y copia en la UTs por 5 años .

Justificación de Gastos del CG Servicio de Cuidado Diurno: Planilla de Actores Comunales para quienes no tienen cuenta aún Planilla de pagos efectuados en gastos de atención alimentaria, administrativos y operativos Resumen de Solicitud y Justificación Se elimina los siguientes formatos: Declaración jurada de haber recibido desembolso Autorización de la UT para el retiro de fondos Comprobantes de pago (boletas de venta, recibos por honorarios, recibos de luz y agua, estados de cuenta del banco, planillas de movilidad, declaraciones juradas) Estado de cuenta Libro banco Libro caja

Justificación de Gastos del CG En ambos Comités de Gestión: Los comprobantes de pago (boletas de venta, recibos por honorarios, recibos de luz y agua, estados de cuenta del banco, planillas de movilidad, planillas de actores comunales y declaraciones juradas) se mantienen solo en el CG. La revisión de los documentos se realiza en el CG. El tiempo de archivamiento de los documentos es por hasta 6 meses posteriores al año siguiente de los gastos efectuados. Es decisión del CG mantener la documentación por mas tiempo

CUNA NET Requerimientos de información: Para programación Presupuestal: Registro de usuarios: fecha de inicio y fin de uso del servicio Calculo automático de requerimientos presupuestales Proyección de ampliación de meta por ubicación geográfica Calculo de meta física: Cuanto tiempo de permanencia en el servicio es necesario para considerarlo en el calculo de meta física? 2. Solicitud de Desembolso: Registro de solicitud en CG, para aquellos que puedan realizarlo Registro de solicitudes de acuerdo a los nuevos parámetros. Justificaciones: Registro de comprobantes de pago por los gastos realizados

Cambios normativos Actualizar: “Lineamientos Técnicos para la Implementación y Funcionamiento de los Servicios Bajo el Modelo de Cogestión Comunitaria del Programa Nacional Cuna Mas” “Protocolo de gestión de recursos Financieros del Estado que Reciben los Comités de gestión del Programa Nacional Cuna Mas” Convenios con CG: No incluir los procedimientos de ejecución. Elaborar: Directiva que describa el procedimiento para los Comités de Gestión