Plan Anual Auditoría 2014

Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Aspectos Generales Recursos Disponibilidad 2014 Profesionales de Auditoria Interna 2 Horas Operativas (aseguramiento) 2.640 Horas Operativas (Consultoría) 843 Horas No Operativas 927 Criterios utilizados para elaborar el plan de auditoría: Funciones primordialmente enfocadas al aseguramiento y la consulta Requerimientos de EPM y de la Administración Revisión del Universo de Auditoria: procesos, proyectos y activos de Tecnología, utilizando la metodología y lineamientos enviados por la Vicepresidencia de Auditoría Corporativa de EPM. Identificación de otras actividades de obligatorio cumplimiento y tareas administrativas.

Empresa/Calificación Resultados Priorización Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Resultados Priorización 2014 AN EPM   Empresa/Calificación Universo Consolidado  Resultados Priorización Se Evaluará Dedicación Horas Alto Medio Bajo Si No (*) # Procesos 53 17 31 5 16 1 2.460 # Proyectos 180 # Activos de TI 4 3 TOTAL 58 21 32 2.640 *Proceso: Gestión ambiental *TI: One World, Centros de computo, Sistema de Gestión Financiera, Gescomer

Plan anual Aguas Nacionales EPM Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Plan anual Aguas Nacionales EPM Unidad auditable Nivel 1 Auditoría Interna Aguas Nacionales Auditoría Crecimiento y Suministros Auditoria Desarrollo Humano y Capacidades Organizacionales Auditoría Financiera y Legal Auditoría Gestión de Negocios   A Horas Procesos Abastecimiento y Administración de Bienes y Servicios Q3 B3 5 900 3 753 Gestión Financiera B1CIC 1 180 2 354 Gestión Jurídica Q1 Prestación de Servicios de Acueducto y Saneamiento Q3+1I B1 1020 75 300 Auditorías conjuntas 360 Total por frente de trabajo 12 2640 Total horas Horas AN 2640, Horas EPM 1482 = 4122 Total auditorías Auditorías AN 12, Auditorias EPM 8 = 20

Plan de auditoría 2014 – ejecutado por AI AN Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Plan de auditoría 2014 – ejecutado por AI AN Auditorías AI Quibdó AI Bello Actividades Horas Auditoría contrato de obra Quibdó 180   Auditoría al servicio de acueducto Quibdó Auditoría a los inventarios Quibdó Auditoría contrato de suministros Quibdó Auditoría demandas y litigios Quibdó Auditoría al servicio de residuos solidos Quibdó Auditoría al servicio de aguas residuales Quibdó Auditoría ciclo de ingresos Quibdó Evaluación Control Interno contable Auditoría Contrato de asesoría Bello Auditoría flujo de caja Bello (conjunta) Auditorías contratación planta Bello (conjunta) Horas por frente de trabajo 1440 1080 Auditorías frente de trabajo 8 4 Nota: el profesional de AI de Bello participara en las auditorías que realice EPM con 360 horas Auditorías Quibdó: 8 Auditorías Bello: 4

Plan de auditoría 2014 – ejecutado por EPM Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Plan de auditoría 2014 – ejecutado por EPM Auditorías Auditoría Crecimiento y Suministros Auditoria DH y Capacidades Organizacionales Auditoría Financiera y Legal Auditoría Gestión de Negocios Actividades HORAS  Auditoría Contrato Interventoría Planta Bello 341   Auditoría Contratación Bello 269 143 Seguridad informatica 75 Auditoría Flujo de caja 140 Auditoría financiera NIIF 214 Gestión de negocios 153 147 Horas por frente de trabajo 753 354 300 Auditorías frente de trabajo 3 1 2

Apoyo a Filiales desde EPM Matriz Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM Apoyo a Filiales desde EPM Matriz La Dirección Gestión y Desarrollo de la Auditoria de EPM, apoyará las actividades de homologación de herramientas y metodologías para las filiales.