Lineamientos Proceso Presupuestario 2018 Vicerrectoría de Asuntos Económicos y Administrativos
Contenido 1.- Objetivos 2.- Aspectos relevantes 3.- Cronograma 4.- Diapositiva 3 Objetivos 2.- Diapositiva 4 Aspectos relevantes 3.- Diapositiva 6 Cronograma 4.- Diapositiva 7 Parámetros monetarios 5.- Diapositiva 8 Cuentas Contables
1. Objetivos Objetivo General Alinear los requerimientos de las Unidades en materia de gastos de operación, inversión y proyectos en desarrollo, con los objetivos estratégicos de la institución. Objetivos Específicos Entregar una señal presupuestaria a las Unidades, a fin de especificar la meta financiera que se espera de ellas para el ejercicio 2018. Radicar la elaboración del presupuesto, en las áreas donde se ejecutan las actividades de docencia y administrativas (descentralización). Entregarle a las Sedes, la responsabilidad de gestionar el resultado financiero esperado en cada una de ellas.
2. Aspectos Relevantes Centralmente se estimarán los valores correspondientes a: Ingreso neto (aranceles, matrículas, becas, descuentos, otros ingresos e incobrabilidad) Remuneraciones personal planta Gastos e inversiones en campos clínicos Gastos para procesos de acreditaciones Programas de postgrado, advance y vespertino Depreciaciones y resultado no operacional. En base a dichas estimaciones, a las Unidades académicas o administrativas se les solicitará una meta de Gasto Esperado. Cada Unidad podrá confeccionar su distribución de gastos, respetando la meta máxima establecida. En las solicitudes de presupuesto, se deberán diferenciar las necesidades propias de actividades regulares (o continuidad), de aquellas relacionadas a nuevas iniciativas (o proyectos). Esto incluye las solicitudes de nuevas contrataciones.
2. Aspectos Relevantes Las VR Sedes consolidarán las solicitudes de todas las Unidades en sus Campus, estableciendo comités locales de revisión académico-administrativa, analizando las solicitudes recibidas y enviando el Presupuesto de su Sede a la Unidad de Presupuesto y Control de Gestión. Para el caso de las Unidades radicadas en Oficinas Generales, las solicitudes de Facultades y Vicerrectorías deberán ser enviadas directamente a dicha Unidad. Se constituirá un Comité de Presupuesto, integrado por el Rector y representantes de la VR Académica y VR Asuntos Económicos, quienes evaluarán las solicitudes recibidas. Tanto los Decanos como Vicerrectores, deberán presentar ante este comité los fundamentos que sustentan sus solicitudes.
3. Cronograma
4. Parámetros monetarios 2018 Para la estimación de sus desembolsos proyectados en gasto o inversiones, considerar las siguientes valores esperados según corresponda: IPC = 2,8% Unidad de Fomento =$ 27.700 Dólar = $640.- Importante: en los desembolsos distintos a honorarios, considere los montos de compra con IVA incluido.
5. Información de cuentas contables
5. Información de cuentas contables
5. Información de cuentas contables
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