GENERALIDADES DE LA EVALUACION DE PROYECTOS. Juan Antonio del Valle Flores

LA PLANEACION La Planeación, como marco de referencia para la evaluación de proyectos, es una metodología útil en la construcción de sistemas de ingeniería, por ser proyectados éstos a través de un proceso sistemático de racionalización de decisiones. Este es un proceso de toma de decisiones se concreta conforme a un plan de acciones para materializar algún aspecto del desarrollo económico o social.

EL PROYECTO Se alcanza el concepto de proyecto cuando un plan de acción se individualiza. Esta actividad de planear implica la recolección de antecedentes para diagnosticar, pronosticar y en su caso identificar y desarrollar un proceso continuo de toma de decisiones.

EL PROYECTO COMO MARCO ELEMENTAL. El objetivo básico de este apartado es tratar de ubicar en forma breve el conjunto de técnicas de la evaluación de proyecto en el contexto de la planeación. Si adoptamos la definición de que proyecto es un plan prospectivo de una unidad de acción, capaz de materializar algún aspecto del desarrollo económico o social , podemos destacar que se está implicando la elaboración de un conjunto de antecedentes, encaminados a describir la forma o formas de asignar ciertos recursos para la realización de las obras necesarias para la producción de servicios.

EL DOCUMENTO DEL PROYECTO La descripción del conjunto de antecedentes mencionados constituye el documento de un proyecto, el cual dependiendo de su naturaleza marcará los aspectos a describir, analizar y concluir.

El Proyecto de Ingeniería gracias a los profesores de la asignatura.  Las etapas de desarrollo: Gran visión Estudio de prefactibilidad o anteproyecto Proyecto definitivo   Gran visión: Identificar la idea Se elabora con información existente y experiencia

Estudio de factibilidad Profundiza la investigación en fuentes secundarias investigación de mercado Posible tecnología Costos Rentabilidad   Proyecto definitivo Información del anteproyecto pero con los puntos finos Inversión detallada Planos Construcción, operación y mantenimiento

Partes de la evaluación de Proyectos El orden o estructura del contenido de un proyecto se establecerá así conforme a las necesidades de información para ubicar económica, social, política, técnica e institucionalmente a éste dentro del suprasistema que lo contenga, situación en la que entra en juego el criterio y el estilo del proyectista.

Sin embargo, los documentos de los proyectos siguen una línea en cuanto a la agrupación de ciertos aspectos, lo cual viene a integrar estudios parciales interdependientes, con denominaciones como pudieran ser las siguientes: - Estudio de Mercado. - Estudio Técnico. - Estudio Financiero. - Estudio Económico.

En general, se puede decir que cada uno de estos estudios parciales está generando opciones de acción para conseguir un objetivo único, a excepción del Estudio Económico que está dirigido a poner de relieve las conveniencias o inconveniencias económicas de cada una de las alternativas que surgen en esos estudios parciales.

Estudio Económico Es el Estudio Económico precisamente, la parte del proyecto donde se ubica a la ingeniería económica como una herramienta técnica de ayuda en la definición de la mejor alternativa. No olvidar sin embargo que, el proyecto es sólo una unidad de acción del conjunto de acciones que comprende la planeación.

Los aspectos que se tratan en estos apuntes son referidos en la literatura técnica como análisis económico de decisiones entre otros nombres. Tradicionalmente, la aplicación de las técnicas de análisis económico en la comparación de alternativas de diseño ingenieril han sido referidos como ingeniería económica o economía de las obras, en el caso de la ingeniería civil. Sin embargo, la necesidad de un enfoque multidisciplinario de la toma de decisiones, principalmente en el sector público ha llevado al uso de un término más general, Análisis Económico

Evaluación de un proyecto Idea Preinversión Inversión Operación   Idea o concepción Problema, necesidad u oportunidad de negocio; nueva idea Plantea diversas alternativas de solución El objetivo es seleccionar alternativas mas viables y descartar las otras Análisis de las diversas soluciones

Prefactibilidad Estudios previos Entorno político y social Investigación de mercado o aforo Costo de infraestructura Costos de operación Ingresos Entorno político y social Posibles esquemas financieros y jurídicos Impacto ambiental Al finalizar, se decide: Que opción parece la mas viable Continuar con la siguiente fase Abandonar el proyecto Postergar el proyecto

Factibilidad Inversión Operación El objetivo es definir el proyecto en si: características del proyecto, proyecto definitivo y la rentabilidad. Precisar estudios previos, es decir, estudios a detalle Realizar proyecto definitivo Presupuestar y/o licitar Definir los esquemas financieros y jurídicos   Inversión Llevar a cabo el proyecto conforme lo establecido en la factibilidad Operación Obtener ingresos y brindar el servicio establecido o proporcionar el producto

1.5 Enfoques de evaluación 1.5.2 Macroeconómica Privado y Social 1.5.3 Ambiental 1.5.4 Financiera 1.5.5 Político 1.5.6 Legal y de gestión   Un proyecto se debe evaluar desde diversos puntos de vista; enfoque multidisciplinario Definir los objetivos para asignarle un valor a cada enfoque de evaluación Tomar en cuenta las necesidades de todos los “stakeholders” Stakeholder: interesados o afectados por el proyecto Inversionistas: dueño, banco, concesionario, etc. dueño Constructor Contratistas Gobierno Consumidor o usuario Vecinos Empleados Sindicatos Etc.

Social   Compara beneficios y costos que una inversión tiene para una comunidad No tiene que ser, por fuerza, económicamente rentable Considera efectos que generan bienestar de la comunidad Redistribución de ingresos Brindar un servicio: agua, luz, hospital, caminos Reducción de contaminación Considera: Costos y beneficios directos: mano de obra, empleos Costos y beneficios indirectos: generación de riqueza, empleo Costos y beneficios intangibles: bienestar, tranquilidad social Externalidades: redistribución de ingreso, reducción de contaminación

Macroeconómica Análisis de las variables de la economía Prever posibilidades para decidir o prevenir Sensibilidad a la necesidad del proyecto (estudio de mercado) Globalización Utilización de tecnología  

Ambiental Crear conciencia y proteger el ambiente Efectos económicos que produce Afectaciones a nivel global e impactos negativos Mejora ambiental continua y evitar o reparar daños al medio ambiente Se revisa el impacto ambiental de toda la cadena de producción: insumos, traslado, transformación, distribución y uso Prevenir y controlar los efectos ambientales negativos Cualitativos: identifican, analizan y explican los impactos negativos y positivos Cualitativos numéricos: dan un valor numérico al impacto Cuantitativos: determinan un costo asociado a la mitigación total o parcial y los beneficios de los danos evitados  

Financiera Es un Plan Costos de inversión: terrenos, infraestructura, tecnología, maquinaria y equipo, oficinas, etc. Costos de operación: mantenimiento, reposición de equipo Ingresos: del estudio de mercado y estimaciones de venta Financiamiento: Intereses del crédito, TIR del capital Impuestos  

Legal y de gestión Afectan la viabilidad del proyecto Viabilidad legal: determina la existencia de alguna restricción legal Estudio de aspectos legales: determina como la normativa afecta los costos e ingresos de un proyecto Marco legal Constitución Leyes Reglamentos Decretos Costumbres

Permisos, autorizaciones, contratos Analizar lo que se manda, permite y prohíbe Notarios, impuestos, compensaciones, derecho de vía, obras inducidas, licencias, patentes, permisos de importación, etc.   Político Promesas de campaña Intereses partidistas Intereses electorales Intereses personales