Donaliza Cano C de Bernal Administradora de Empresas CONGRESO INTERNACIONAL DE FINANZAS “CIFA” MANEJANDO EL CAMBIO DENTRO DE LAS MEJORES PRACTICAS AUDITORIA FORENSE EN LA PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACION DEL TERRORISMO “SARLAFT” Conferencista: Donaliza Cano C de Bernal Administradora de Empresas SANTO DOMINGO, AGOSTO DE 2007 Instructor: Donaliza Cano C .de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

PRESENTACION El Sistema de administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo, “SARLAFT” es un conjunto de elementos que protegen a la organización de ser utilizada por el crimen organizado para cometer este delito, consta de: un manual de procedimientos, un oficial de cumplimiento con autonomía y apoyado con un comité, una auditoría objetiva e independiente, una capacitación permanente y el uso de tecnología para crear perfiles y detectar operaciones inusuales y sospechosas y asegurarse que el cliente aplique SARLAFT. Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

OBJETIVO DE SARLAFT Promover las mejores prácticas de administración, control y supervisión, en las actividades realizadas por los entes financieros, e identificar la responsabilidad de la Junta Directiva y los organismos de control, ante los nuevos estándares internacionales incluyendo el marco legal y reglamentario vigente del país. El gran reto Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

Grupo de Acción Financiera Internacional “GAFI” ESTANDARES Y ORGANISMOS INTERNACIONALES ANTI-LAVADO Grupo de Acción Financiera Internacional “GAFI” Revisadas en 1996 y nuevamente en Junio de 2003. Las 40 recomendaciones brindan un conjunto completo de: Contramedidas contra el lavado de dinero. Abarca el sistema judicial penal. El cumplimiento legal. El sistema financiero y su regulación. La cooperación internacional. El lavado de dinero se asocia al financiamiento del terrorismo. Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

Como estándar internacional de cumplimiento ESTANDARES Y ORGANISMOS INTERNACIONALES ANTI-LAVADO GRUPO DE ACCION FINANCIERA DEL CARIBE GAFIC 1990 Emitió 19 recomendaciones, supervisa la implementación de estrategias antilavado y realiza las siguientes actividades: Auto evaluación de la implementación de las recomendaciones. Un programa continuo de evaluación mutua de las naciones. Reuniones plenarias dos veces al año de representantes técnicos y reuniones ministeriales anuales. Como estándar internacional de cumplimiento Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

Nueva cultura del control MECANISMOS DE CONTROL ANTI-LAVADO Código de ética y manejo de conflictos de intereses. Conocimiento del cliente y de sus colaboradores. Código del Buen Gobierno Corporativo. Señales de alerta. Control de operaciones. AUTO-EVALUACION Nueva cultura del control Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

(no es sinónimo de contra-negocio) MECANISMOS DE CONTROL ANTI-LAVADO CUMPLIMIENTO (no es sinónimo de contra-negocio) Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

MECANISMOS DE CONTROL ANTI-LAVADO SEÑALES DE ALERTA Operaciones que no están de acuerdo con la capacidad económica del cliente. Operaciones que aisladas o vinculadas escapan al perfil previsible o ya definido del cliente. De un momento a otro una persona, sin fundamento, aparece como dueño de importantes negocios. El cliente ofrece pagar jugosas comisiones, sin justificativo legal y lógico. Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

MECANISMOS DE CONTROL ANTI-LAVADO SEÑALES DE ALERTA Cambio de propietarios y el historial de los nuevos dueños que no es consistente con la naturaleza del negocio del cliente o los nuevos dueños están reacios a proporcionar información personal o financiera. Uso excesivo de casilleros de seguridad o cambio de patrones de tráfico. Uso de los depósitos nocturnos para grandes cantidades de depósitos en efectivo. Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com

Concientización y sensibilización. CONCLUSIONES CONCLUSION 5 C PARA LOGRARLO Concientización y sensibilización. Conocimiento integral del delito. Control Interno y administración del riesgo. Conocimiento integral del cliente. Conocimiento de modalidades. El Manual “SIPLA y/o SARLAFT” no basta con su adopción sino con la eficacia y cumplimiento del mismo. Instructor: Donaliza Cano C. de Bernal © Copyright maccano@aolpremium.com - www.interamericanusa.com