INSTITUTO DE SALUD PÚBLICA DEL ESTADO DE GUANAJUATO LINEAMIENTOS GENERALES DE CONTROL INTERNO PARA LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DEL ESTADO DE GUANAJUATO INSTITUTO DE SALUD PÚBLICA DEL ESTADO DE GUANAJUATO

TÍTULO I Disposiciones Generales OBJETO Establecer normativa deberán observar las D y E de la APE. SUJETOS COMPETENCIA

FINES Implantar mecanismos de control para logro de metas y objetivos Prevenir, detectar, evaluar, administrar y controlar riesgos; Fortalecer el cumplimiento de leyes y disposiciones normativas Generar una adecuada rendición de cuentas Transparentar el ejercicio de la función pública

TÍTULO II Aplicación del control interno SISTEMA DE CONTROL INTERNO Ambiente ético, de calidad, mejora continua, eficiencia y cumplimiento a la ley. RESPONSABILIDAD Titular, vigilar dirección y cumplimiento de obligaciones (diseño, implementación, operación, prevención y anticorrupción)

* Cuidado de recursos públicos Diseñado e implementado conforme circunstancias particulares, encaminado a: * Logro de objetivos * Cuidado de recursos públicos * Rendición de cuentas Preventivo Detectivo Correctivo

Objetivos del Control interno Seguridad razonable sobre adecuado ejercicio de recursos públicos Promover efectividad, eficiencia, economía, honradez y transparencia en operaciones, programas y proyectos Medir eficacia en cumplimiento de objetivos y prevenir desviaciones Mantener un adecuado manejo de recursos públicos y promover su aplicación con apego a la legalidad Generar información veraz, confiable y oportuna Asegurar cumplimiento del marco legal y normativo en la administración y ejecución de operaciones, programas y proyectos Salvaguardar, preservar y mantener los recursos públicos en condiciones de integridad, transparencia y disponibilidad para los fines a que están destinados.

COORDINACIÓN DE LA CONTRALORÍA INTERNA EVALUACIÓN INFORME COORDINACIÓN DE LA CONTRALORÍA INTERNA Resultados de evaluación (recomendaciones y observaciones) Anual, último día hábil de enero, resultados y avances más relevantes (requieren atención para mejorar procesos y evitar debilitamiento).

TÍTULO III Estructura del Control Interno ÍNDICE TEMÁTICO (Componentes) 5 Componentes 17 Principios 49 Puntos de Interés 112 Acciones de control (Entregables) MATRÍZ DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Análisis FODA Identificación de riesgos Evaluación de Riesgos Análisis y respuesta a los riesgos

TÍTULO IV Comité de Control Interno GENERALES Coordinador de Control Interno Comité de Control Interno Titular y Suplente Sesionar 2 veces por ejercicio

Promover el establecimiento, actualización y seguimiento del CI FUNCIONES Promover el establecimiento, actualización y seguimiento del CI Coadyuvar al cumplimiento oportuno de objetivos y metas con enfoque a resultados Impulsar la prevención de materialización de riesgos y su recurrencia conforme su importancia Dar seguimiento a los riesgos detectados para agregar seguridad razonable

TÍTULO V Disposiciones Finales Responsabilidad Administrativa El incumplimiento de los LGCIAPEG se sancionará en los términos de la Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del Estado de Guanajuato y sus Municipios

BIBLIOGRAFÍA Lineamientos Generales de Control Interno para la Administración Pública del Estado de Guanajuato. Publicados el 20 de septiembre del 2016 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Guanajuato, Segunda Parte.

DEPARTAMENTO DE CONTROL INTERNO Octubre del 2016