MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC BASE LEGAL Ley N° 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades Ley N° 27785 – Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la Republica. Ley N° 28716 – Ley de control Interno de las Entidades del Estado y sus modificatorias. Ley N° 30372 – Ley de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2016. Decreto supremo N° 004-2013-PCM que aprueba la Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública al 2021. Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG que aprueba las Normas de Control Interno. Resolución de contraloría N° 458-2008-CG que aprueba la “Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado”. Resolución de contraloría N° 273-2014-CG que aprueba las Normas generales de Control gubernamental y su modificatoria. Resolución de Contraloría N° 149-2016-CG que aprueba la Directiva N° 013-2016-CG/GPROD “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado”.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC ¿QUÉ ES EL CONTROL? SEGÚN LA REAL ACADEMIA: ES COMPROBAR, INSPECCIONAR, FISCALIZAR O INTERVENIR. COMO PARTE DE LA GESTIÓN PÚBLICA MEDICIÓN Y CORRECCIÓN DEL DESEMPEÑO A FIN DE GARANTIZAR QUE SE HAN CUMPLIDO LOS OBJETIVOS DE LA ENTIDAD Y LOS PLANES IDEADOS PARA ALCANZARLOS. ES UN PROCESO INTEGRAL. PLANIFICACIÓN ORGANIZACIÓN DIRECCIÓN CONTROL

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC ¿QUÉ ES EL CONTROL GUBERNAMENTAL? SUPERVISIÓN CONTROL GUBERNAMENTAL, LEY N° 27785 GESTIÓN PUBLICA VIGILANCIA VERIFICACION

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC EL CONTROL GUBERNAMENTAL CONSISTE EN LA SUPERVISIÓN, VIGILANCIA Y VERIFICACIÓN DE LOS ACTOS Y RESULTADOS DE LA GESTIÓN PUBLICA, EN ATENCIÓN AL GRADO DE EFICIENCIA, EFICACIA, TRANSPARENCIA Y ECONOMÍA EN EL USO Y DESTINO Y DE LOS RECURSOS Y BIENES DEL ESTADO, ASI COMO DEL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES Y DE LOS LINEAMIENTOS DE POLÍTICA Y PLANES DE ACCIÓN, EVALUANDO LOS SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN, GERENCIA Y CONTROL CON FINES DE SU MEJORAMIENTO A TRAVÉS DE LA ADOPCIÓN DE ACCIONES PREVENTIVAS Y CORRECTIVAS PERTINENTES. ESTABLECE LAS NORMAS QUE REGULAN EL ÁMBITO, ORGANIZACIÓN Y ATRIBUCIÓN DE LA CGR Y EL SNC.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC CONTROL GUBERNAMENTAL LEY N° 27785 RESPONSABLES Contraloría General de la República Órgano de Control Institucional Sociedades de Auditoria CONTROL EXTERNO RESPONSABLES El Titular y todos los funcionarios y servidores. CONTROL INTERNO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC Políticas Normas Métodos Procedimiento ¿QUÉ ES CONTROL EXTERNO? Supervisar Uso eficaz, eficiente y transparente de bienes y recursos del Estado. Vigilar Verificar

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC ¿QUÉ ES CONTROL INTERNO? UN PROCESO DE GESTIÓN INTEGRAL, CONTINUO Y DINÁMICO DISEÑADO PARA ENFRENTAR RIESGOS. MECANISMOS DE VERIFICACIÓN, SUPERVISIÓN Y VIGILANCIA PARA AYUDAR A LOGRAR LA MISIÓN DE LA INSTITUCIÓN Y DE SUS OBJETIVOS CONTRIBUYENDO A REDUCIR LA CORRUPCIÓN EN LAS ENTIDADES DEL ESTADO. LOS RESPONSABLES DEL CONTROL INTERNO SON EL TITULAR, FUNCIONARIOS Y SERVIDORES.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC ROLES Y OBLIGACIONES DEL CONTROL INTERNO CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA ENTIDAD PUBLICA TITULAR FUNCIONARIOS SERVIDORES SISTEMA NACIONAL DE CONTROL CGR OCI SOA DICTAR la normativa que oriente la efectiva implementación y funcionamiento del control interno en las entidades del estado, así como su respectiva evaluación IMPLEMENTAR obligatoriamente su Sistema de Control Interno en sus procesos, actividades, recursos, operaciones, orientando su ejecución al cumplimiento de sus objetivos. EVALUAR el control interno en las entidades del Estado.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI) ¡Qué es? Conjunto ordenado y organizado de planes, principios, normas, procedimientos, acciones y actividades ¿Cómo funciona? ¿Qué busca? De manera interdependiente y relacionada. Alcanzar los objetivos institucionales de manera eficaz y eficiente en cada una de sus presentaciones SCI

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO MOF, ROF, CAP, MAPRO Verifica el cumplimiento de normas que se han dado. NIVEL CI ESTRATEGICO Ambiente de control Busca disminuirlos o eliminarlos. supervisión Componentes Evaluación de Riesgo NIVEL CI DIRECTIVO Información y comunicación Actividades de control Identificar actividades de riesgo y tomar acciones para mejorarlas o eliminarlas. Información eficiente y oportuna a todos los colaboradores . NIVEL CI OPERATIVO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC ¿QUÉ ES EL RIESGO? . Riesgo probable, son los riesgos identificados en el diagnostico. Impacto del riesgo, es el impacto que genera sobre la entidad en caso se materializa. Nivel de riesgo es el grado de impacto que puede ser alto, medio o bajo. El riesgo es la probabilidad que ocurra un determinado evento que puede tener efectos negativos para la Corporación Edil

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC RIESGOS EXTERNOS: Son aquellos que se originan fuera de la organización y por tanto, no se tiene posibilidad de control sobre ellos. RIESGOS INTERNOS: Son aquellos que se originan dentro de la organización y por tanto, se tiene posibilidad de control sobre ellos.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC Identificación de los riesgos Tipificar todos los riesgos que pueden afectar el logro de los objetivos de la entidad debido a factores externos (económico, ambiental, político, etc.) o factores internos (infraestructura, personal, procesos y tecnología).

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC BENEFICIOS DE LA IMPLEMENTACION DEL SCI SCI = SISTEMA INMUNOLOGICO DE LA ENTIDAD Lograr objetivos y metas Promover el desarrollo organizacional Fomentar la práctica de valores Asegurar el cumplimiento normativo Promover la rendición de cuentas Proteger los recursos y los bienes. Contar con información confiable y oportuna Lograr eficiencia y transparencia en operaciones Reducir riesgos de corrupción. Genera cultura de prevención.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC FASES DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL MARCO DE LA DIRECTIVA N° 013-2016-CG/GPROD FASE 1 PLANIFICACIÓN FASE 2 EJECUCIÓN FASE 3 EVALUACIÓN ETAPA 1 Acciones preliminares Suscribir el Acta de Compromiso Conformar el Comité de Control Interno. Sensibilizar y capacitar en Control Interno ETAPA 2 Identificación de brechas Elaborar el programa de trabajo para realizar el diagnostico del SCI 5. Realizar el Diagnostico del SCI ETAPA 3 Elaboracion del Plan de Trabajo para el cierre de brechas. 6. Elaborar el Plan de Trabajo con base en los resultados del diagnostico del SCI ETAPA 4 Cierre de brechas 7. Ejecutar las acciones definidas en el plan de trabajo. ETAPA 5 Reporte de evaluación y mejora continua 8. Elaborar reportes de evaluación respecto a la implementación del SCI Elaborar un informe final. Retroalimentar el proceso para la mejora continua del SCI. ENTRADA EN VIGENCIA 04/11/2014

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC CONCLUSIONES El Control Interno es un instrumentos de apoyo en una organización y una herramienta facilitadora de la gestión publica en general, es de suma importancia para el cumplimiento de los objetivos institucionales, pues sin este no seria posible el crecimiento sostenible y continuo de la actividad. La información que se proporcione al Comité de Control Interno debe ser veraz, a fin de identificar debilidades, riesgos y fortalezas de la entidad. Con la implementación del Sistema de control Interno, se busca ser inmune a la corrupción y a las fallas administrativas.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC “Saber no es suficiente, debemos aplicar. Desear no es suficiente, debemos hacer. Si no levantas los ojos, creerás que eres el punto más alto”.