UNIDAD I
Lavado de Activos Concepto: Es un procedimiento que pretende ocultar, disimular y encubrir el origen ilícito de determinados bienes o el producto de actividades delictivas con la finalidad de convertirlos en otros bienes u actividades que resulten en apariencia lícitas. No existe una única definición pero la definición más difundida es “Proceso mediante el cual los bienes de origen delictivo se integran al sistema económico legal con apariencia de haberse obtenido en forma lícita”. Actividades delictivas antecedentes Todas los delitos son susceptibles de ser antecedente del delito de lavado de activos.
Terrorismo Concepto: La definición de terrorismo es muy controvertida. Se refiere al uso ilegal de la fuerza y la violencia en contra de personas o propiedades, con el fin de ejercer coerción e intimidar a gobiernos, poblaciones civiles o segmentos de una población, en la búsqueda de objetivos políticos o sociales. Financiamiento del Terrorismo Concepto: Consiste en proporcionar recursos a personas u organizaciones para la realización de actividades terroristas.
Etapas del Lavado de Activos 1. Colocación Introducción a la economía, especialmente al sistema financiero el dinero o los recursos obtenidos ilegalmente. Generalmente se intentan ingresar en sectores que manejan mucha liquidez. 2. Transformación Consiste en disfrazar o disimular los fondos para eliminar los rastros y cortar la cadena de evidencia. Se realizan operaciones para alejarlos de su fuente de origen. 3. Integración El dinero obtiene apariencia de legalidad mezclándose con recursos legítimos de empresas o actividades lícitas. Ej. Depósitos en cuentas Ej. Giros o transferencias Ej. Inversiones o compra propiedades