¿QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS? ANGIE BOLÍVAR PONENTE : EL LAVADO DE ACTIVOS.

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1 ¿QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS? ANGIE BOLÍVAR PONENTE : EL LAVADO DE ACTIVOS

2 TABLA DE CONTENIDO EL LAVADO DE ACTIVOS 1.QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS 2.QUIEN LAVA ACTIVOS SEGÚN EL CODIGO PENAL COLOMBIANO 3.PENALIZACIÓN 4.PROCESO DEL LAVADO DE ACTIVOS 5.ENTIDADES INTERNACIONALES DE CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS 6.ENTIDADES NACIONALES DE CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS 7.FUNCIONES DE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANALISIS FINANCIERO (UIAF) 8.CULTURA ANTILAVADO 9.OBLIGADOS A REPORTAR 10.TECNICAS DEL LAVADO DE DINERO 11.RIESGOS PARA UNA EMPRESA AL ESTAR INVOLUCRADA EN EL LAVADO DE DINERO 12.CÓMO PUEDO VERME INVOLUCRADO EN LAVADO DE DINERO 13.FINANCIACIÓN AL TERRORISMO 14.DIFERENCIA ENTRE LAVADO DE DINERO Y TERRORISMO 15.EJEMPLOS 16.EJEMPLO- DROGAS LA REBAJA 17.EJEMPLO-SECTOR FINANCIERO 18.EJEMPLO FISCALIA 19.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

3 EL LAVADO DE ACTIVOS QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS ¿ ? EL LAVADO DE ACTIVOS ES EL PROCESO MEDIANTE EL CUAL ORGANIZACIONES CRIMINALES BUSCAN DAR APARIENCIA DE LEGALIDAD A LOS RECURSOS GENERADOS DE SUS ACTIVIDADES ILÍCITAS. LOS DELINCUENTES PRETENDEN QUE SEA DIFÍCIL SEGUIR O RASTREAR EL ORIGEN ILÍCITO DE SUS UTILIDADES ILÍCITAS. DISFRAZAR LA PROCEDENCIA DE SU DINERO ILÍCITO, PROPIEDAD Y UTILIZACIÓN DE LAS GANANCIAS CUYO ORIGEN ES CRIMINAL. QUE LOS FONDOS O ACTIVOS OBTENIDOS PAREZCAN COMO EL FRUTO DE ACTIVIDADES LÍCITAS Y CIRCULEN SIN PROBLEMA EN EL SISTEMA FINANCIERO.

4 EL LAVADO DE ACTIVOS ¿QUIÉN LAVA ACTIVOS SEGÚN EL CÓDIGO PENAL COLOMBIANO DE LA LEY 599 DEL 2000, ARTICULO 323? EL QUE BUSQUE DAR APARIENCIA DE LEGALIDAD O LEGALICE ACTIVIDADES ILÍCITAS, EL QUE ADQUIERA, RESGUARDE, INVIERTA, TRANSPORTE, TRANSFORME, CUSTODIE O ADMINISTRE BIENES QUE TENGAN SU ORIGEN EN ACTIVIDADES ILÍCITAS NO SOLO DE NARCOTRÁFICO SINO TAMBIÉN: TRÁFICO ILÍCITO DE: DROGAS TOXICAS, ESTUPEFACIENTES O SUSTANCIAS CONTROLADAS ARMAS RELACIONADAS CON EL TERRORISMO SERES HUMANOS (INCLUYENDO INMIGRANTES ILEGALES) ÓRGANOS HUMANOS SECUESTRO EXTORSIONES ROBO DE VEHÍCULOS ESTAFA DESFALCO FALSIFICACIÓN DE MONEDAS PROXENETISMO SOBORNO NARCOTRÁFICO DELITOS CONTRA LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y EL SISTEMA FINANCIERO ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO REBELIÓN CONTRABANDO

5 EL LAVADO DE ACTIVOS PENALIZACIÓN PRISIÓN DE 6 A 15 AÑOS DEPENDE DE LA ACTIVIDAD POR LA CUAL SE OBTUVO EL DINERO Y LA CANTIDAD DE DINERO QUE FUE OBTENIDO ILÍCITAMENTE. NO SOLO ES EL COMETE LA ACTIVIDAD ILÍCITA EL QUE LAVA DINERO SINO TAMBIÉN TODOS LOS QUE AYUDAN E INTERFIEREN PARA QUE ESTO OCURRA. MULTA DE 500 A 50.000 SMMLV

6 FASES DEL LAVADO DE ACTIVOS

7 EL LAVADO DE ACTIVOS ONU (ORGANIZACIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS) OEA (ORGANIZACIÓN DE ESTADOS AMERICANOS) UE (UNIÓN EUROPEA) OTAN (ORGANIZACIÓN TRATADO ATLÁNTICO NORTE) CONSEJO DE EUROPA BM (BANCO MUNDIAL) FMI (FONDO MONETARIO INTERNACIONAL) ENTIDADES INTERNACIONALES EN CONTRA DEL LAVADO DE ACTIVOS

8 EL LAVADO DE ACTIVOS SECTOR HACIENDA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO (UIAF) DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES ( DIAN) SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA ENTIDAD NACIONAL EN CONTRA DEL LAVADO DE ACTIVOS TIENE EL MISMO NIVEL DE LA DIAN Y LAS SUPERINTENDENCIAS PERO MAS PEQUEÑA

9 EL LAVADO DE ACTIVOS FUNCIONES DE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLIS FINANCIERO (UAIF) PREVENIR Y DETECTAR OPERACIONES POSIBLEMENTE RELACIONADAS CON LAVADO DE ACTIVOS. RECIBIR, CENTRALIZAR, SISTEMATIZAR Y ANALIZAR INFORMACIÓN RELEVANTE. INFORMAR CASOS ESPECÍFICOS A LA FISCALÍA GENERAL DE LA NACIÓN Y A LAS AUTORIDADES DE POLICIA JUDICIAL COMPETENTES. REALIZAR ESTUDIOS ESTRATÉGICOS SOBRRE PRÁCTICAS Y TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE ACTIVOS, SOBRE SECTORES Y ACTIVIDADES ECONÓMICAS DE RIESGO. PROPONER NUEVOS CONTROLES O MODIFICACIONES A LOS EXISTENTES.

10 EL LAVADO DE ACTIVOS

11 OBLIGADOS A REPORTAR POR EL DINERO QUE MANEJAN SOCIEDADES DEDICADAS PROFESIONALMENTE A LA COMPRAVENTA DE VEHÍCULOS AUTOMOTORES NUEVOS. VEHICULOS SOCIEDADES DE COMERCIALIZACIÓN INTERNACIONAL QUE DENTRO DE SU ACTIVIDAD ECONÓMICA TENGAN LA COMERCIALIZACIÓN DE ORO COMO: EMPRESAS EXPORTADORAS, IMPORTADORAS O CASAS FUNDIDORAS DE ORO. ORO

12 EL LAVADO DE ACTIVOS TECNICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS COMPLEJAS: ADQUISICIÓN DE UNA COMPAÑÍA, UTILIZACIÓN DE EMPRESAS COMERCIALES Y FINANCIERAS PARA LAVAR ACTIVOS: COMO BANCOS, CORREDORES DE BOLSA, INMOBILIARIAS, JOYERÍAS, CASINOS, ASEGURADORAS, AGENTES DE CAMBIO, COMPAÑÍA DE INVERSIONES. SIMPLES: DEPÓSITOS DE EFECTIVO EN CUENTAS O CAMBIO DE DIVISAS, SOLICITANDO CHEQUES DE ADMINISTRACIÓN AL INTERMEDIARIO CAMBIARIO.

13 EL LAVADO DE ACTIVOS RIESGOS PARA UNA EMPRESA AL SER USADA EN EL LAVADO DE ACTIVOS PERDIDA DE LA IMAGEN Y/O REPUTACIÓN. SANCIONES, CONDENA Y PAGO DE INDEMNIZACIO NES INCLUSIÓN A LA LISTA CLINTON, BANCO DE INGLATERRA PERDIDA DE ACCESO A LOS SERVICIOS Y PRODUCTOS DEL SISTEMA FINANCIERO PERDIDA DE RELACIONES COMERCIALES CON OTROS PAÍSES

14 EL LAVADO DE ACTIVOS COMO EMPRESARIO, ¿CÓMO PUEDE VERSE INVOLUCRADO EN CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS? CASO CLIENTES: PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS QUE COMPRAN TODA LA PRODUCCIÓN DE UNA EMPRESA O VARIOS BIENES QUE SE PAGAN DE ESTRICTO CONTADO CON RECURSOS ILÍCITOS. CASO PROVEEDORES: PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS QUE VENDEN INFORMALMENTE PRODUCTOS, MATERIALES O INSUMOS POR DEBAJO DE LOS PRECIOS DE MERCADO, SIN MARGEN DE GANANCIA APARENTE. CASO INVERSIONISTAS: PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS QUE SELECCIONAN EMPRESAS CON DIFICULTADES ECONÓMICAS Y SE OFRECEN COMO INVERSIONISTAS: CAPITALIZA LA EMPRESA O PAGO DE DEUDAS CON RECURSOS DE ORIGEN ILÍCITOS. EMPRESAS QUE MANEJAN TODOS LOS RECURSOS POR CAJA: SOCIEDADES O ESTABLECIMIENTOS DE COMERCIO QUE MANEJAN GRANDES VOLÚMENES DE EFECTIVO QUE NO SON ACORDES CON SU ACTIVIDAD, NO CUENTA CON LOS SOPORTES DE SUS OPERACIONES O LOS FALSIFICAN.

15 EL LAVADO DE ACTIVOS FINANCIACIÓN AL TERRORISMO SEGÚN ÉL ARTÍCULO 345 DEL CÓDIGO PENAL ¿QUÉ ES? ES UNA ACTO PARA PROPORCIONAR APOYO FINANCIERO A TERRORISTAS U ORGANIZACIONES TERRORISTAS, DESDE EL AÑO 2006 ES CONSIDERADO COMO DELITO. BUSCAN AYUDAR A LOS TERRORISTAS A REALIZAR ACCIONES EN CONTRA DE LA SOCIEDAD, O SUMINISTRARLES INSUMOS DE USO DIARIO. LOS DINEROS PUEDEN SER LICITOS O ILICITOS ¿QUIÉN ES? ES EL QUE LEGALMENTE PROVEA, RECOLECTE, ENTREGUE, RECIBA, ADMINISTRE, APORTE, CUSTODIE, O GUARDE FONDOS, BIENES O RECURSOS, O REALICE CUALQUIER OTRO ACTO QUE PROMUEVA, ORGANICE, APOYE, MANTENGA, FINANCIE O SOSTENGA ECONÓMICAMENTE A GRUPOS ARMADOS AL MARGEN DE LA LEY, O A SUS INTEGRANTES, O A GRUPOS TERRORISTAS NACIONALES O EXTRANJEROS

16 EL LAVADO DE ACTIVOS LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN AL TERRORISMO ESTÁN MUY RELACIONADOS. LAVADO DE ACTIVOS EL LAVADO DE ACTIVOS SIEMPRE TIENE RECURSOS DE ORIGEN ILÍCITO. EL RESULTADO DE LAVADO DE ACTIVOS NUNCA SON RECURSOS LÍCITOS. FINANCIACIÓN AL TERRORISMO LA FINANCIACIÓN AL TERRORISMO PUEDE REALIZARSE CON RECURSOS LÍCITOS O ILÍCITOS PARA UN FIN ILÍCITO.

17 EL LAVADO DE ACTIVOS EL LAVADO DE DINERO NO SE PUEDE CONTROLAR,PERO SÍ SE PUEDE PREVENIR “ ” EJEMPLOS..

18 EL LAVADO DE ACTIVOS

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21 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES SIEMPRE DUDE DE “NEGOCIOS FÁCILES”. PREGUNTE EL ORIGEN DE LOS BIENES Y DINERO CON LOS CUALES VA A HACER NEGOCIOS. SIEMPRE DOCUMENTE LAS TRANSACCIONES QUE REALICE NUNCA PRESTE SU NOMBRE. NUNCA PRESTE SUS PRODUCTOS FINANCIEROS.

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