Observaciones recurrentes en préstamos internacionales ejecutados por Gobiernos Regionales María Cristina Calderón

Presentación I.Consideraciones previas II.Observaciones en los Gobiernos Regionales III.Observaciones en visitas a terreno IV.Recomendación general María Cristina Calderón

I. Consideraciones previas Para el análisis se incluyeron los informes de auditorías, del período 2012 – 2013, respecto de los siguientes programas financiados con préstamos internacionales, en los cuales participaron los Gobiernos Regionales: 1. Programa de Saneamiento Rural, PTMO BID N° Programa de Apoyo a la Gestión Subnacional, PTMO BID N° Programa de Recuperación y Desarrollo Urbano de Valparaíso, PTMO BID N° Programa Puesta en Valor del Patrimonio, PTMO BID N° Programa de Infraestructura Rural para el Desarrollo Territorial, PTMO BIRF N° María Cristina Calderón

I. Consideraciones previas 1.Programa de Saneamiento Rural PTMO BID N°1881. El programa tiene las siguientes líneas de acción: Construcción de proyectos rurales de agua potable rural y alcantarillado. Reparación, rehabilitación, sustitución de plantas existentes de tratamiento de aguas servidas. Actividades de apoyo a la participación de la comunidad destinadas a asegurar la sostenibilidad de los proyectos. Rehabilitación y reconstrucción de la infraestructura de agua y saneamiento en las áreas urbanas no concesionadas y en las áreas rurales de las regiones Valparaíso, del Libertador General Bernardo O'Higgins, del Maule, del Bío Bío, de La Araucanía y Metropolitana. US$ 200 millones US$ 100 BID US$100 LOCAL María Cristina Calderón

I. Consideraciones previas 2. Programa de Apoyo a la Gestión Subnacional, PTMO BID N°1828. El programa pretende: Fortalecimiento de la gestión de las entidades subnacionales mediante sistemas de acreditación e incentivos. Financiamiento del diseño de modelos de gestión territorial y apoyo a proyectos de inversión surgidos a partir de la implementación de estos modelos. Apoyo a Ia transferencia de competencias. Sistema de evaluación continua y gestión de conocimiento y fortalecimiento de Ia institucionalidad SUBDERE. US$ 20,5 millones US$ 23,5 BID US$ 0 LOCAL María Cristina Calderón

I. Consideraciones previas 3. Programa de Recuperación y Desarrollo Urbano de Valparaíso, PTMO BID N° El objetivo general del programa es contribuir a la revitalización de la ciudad de Valparaíso, poniendo en valor el patrimonio urbano como fundamento de nuevas actividades económicas, culturales y sociales que beneficien a la población y, en particular, contribuir a la reorganización y fortalecimiento integral de la Municipalidad de Valparaíso, con énfasis en su gestión financiera, de planificación y urbano — patrimonial, con el objetivo de que esta tenga las capacidades para liderar el proceso de revitalización y desarrollo urbano. US$ 73 millones US$ 0 LOCAL US$ 73 BID María Cristina Calderón

I. Consideraciones previas 4. Programa Puesta en Valor del Patrimonio PTMO BID N°1952 El programa tiene como objetivo proteger y poner en valor los bienes patrimoniales - edificaciones, conjuntos urbanos o sitios - declarados Monumentos Nacionales, o en proceso de serlo, de prioridad nacional o regional, incluidas actividades de difusión, de modo que se generen beneficios socio-económicos que contribuyan al desarrollo sustentable. US$ 20 LOCAL US$ 80 BID US$ 100 millones María Cristina Calderón

I. Consideraciones previas 5. Programa de Infraestructura Rural para el Desarrollo Territorial PTMO BIRF N° El objetivo del programa es mejorar los medios de subsistencia de las comunidades rurales que no tienen acceso a uno o más servicios de infraestructura mejorando la eficiencia, la sostenibilidad y el impacto de desarrollo de los servicios de infraestructura que ya existen. Lo anterior, a través de tres componentes: Planificación territorial participativa, Inversión en infraestructura rural y Desarrollo institucional. Además, contribuye a la formación de capacidades para fortalecer las políticas e instituciones en las áreas de planificación territorial y provisión de servicios de infraestructura rural. US$ 50,3 BIRF US$ 40 LOCAL US$ 90,3 millones María Cristina Calderón

II. Observaciones en Gobiernos Regionales 1.Carencia de mecanismos de control de las remesas recibidas desde la SUBDERE. 2. Incumplimiento a las disposiciones establecidas en las guías operativas de cada programa. 3. Incumplimientos a la Resolución N°759 de 2003, de Contraloría General de la República, sobre Rendición de Cuentas. 4. Documentación de respaldo improcedente, faltante o errónea en las rendiciones efectuadas por los Gobiernos Regionales. 5. Incumplimientos a la normativa contable. 6. Errores de contabilización. María Cristina Calderón

II. Observaciones en Gobiernos Regionales 7. Incumplimiento del Oficio Circular N°23, de 2006 del Ministerio de Hacienda. 8. Falta de documentación de respaldo de los proyectos. 9. Unidades de auditoría interna no efectúan seguimiento a las observaciones formuladas por Contraloría General. 10. Incumplimiento del principio de estricta sujeción a las bases administrativas y técnicas de los proyectos. 11. Falta de control en las cauciones asociadas a los contratos suscritos para dar cumplimiento a los programas (garantías vencidas y no devueltas, cauciones que no cubren el período de contrato completamente). María Cristina Calderón

II. Observaciones en Gobiernos Regionales 12. Falta de documentación de respaldo en los estados de pago. 13. Registro inoportuno de las transacciones asociadas a los programas en SIGFE. 14. Uso de sistema contable paralelo a SIGFE. María Cristina Calderón

III. Observaciones en visitas a terreno 1.Ausencia de supervisión y monitoreo a los contratistas ejecutores de proyectos, pese a que son los GORE los mandantes de dichos contratos. 2. Modificaciones a contratos efectuadas fuera de plazo. 3. Trabajos sin recepción definitiva de obras. 4. Deficiencias técnicas en proyectos. 5. Retraso en ejecución de obras por parte de los contratistas. 6. Retraso en entrega de proyectos por parte de los contratistas. 7. Multas por incumplimiento de contrato no cobradas al contratista. María Cristina Calderón

Recomendaciones generales Acorde a la responsabilidad que le asiste a los Gobiernos Regionales sobre los recursos que le son transferidos: 1.Mayor supervisión respecto del uso que se le da a los fondos que son recepcionados. 2.Adoptar los resguardos pertinentes y las medidas oportunamente ante situaciones que se aparten de lo previamente definido y de la normativa que regula la materia. María Cristina Calderón

Muchas Gracias