COMISIÓN NACIONAL DE VALORES DIRECCIÓN NACIONAL DE FISCALIZACIÓN Y AUDITORIA Informe de Actividades 2004 Rosaura González Marcos Directora.

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1 COMISIÓN NACIONAL DE VALORES DIRECCIÓN NACIONAL DE FISCALIZACIÓN Y AUDITORIA Informe de Actividades 2004 Rosaura González Marcos Directora

2 Supervisión In Situ * 2004 Se aplica Manual de Supervisión

3 Supervisión In Situ en ejecución

4 INVESTIGACIONES

5 Revisión de Forma y Contenido de Estados Financieros - No Auditados al 30 de junio de 2004 (2do Trimestre 2004)

6 Revisión de Forma y Contenido de Estados Financieros – Auditados con Período Especiales al 30 de junio de 2004 (2do Trimestre)

7 Revisión de Forma y Contenido de Estados Financieros - No Auditados al 30 de septiembre de 2004 (3er Trimestre 2004)

8 Revisión total de los Estados Financieros de Intermediarios

9 Recepción de Reportes y Revisión de Manuales Conozca a su Cliente

10 ELABORACIÓN DE DOCUMENTOS Y EJECUCIÓN DE DILIGENCIAS - Planeación de inspecciones in situ (Casas de Valores, Administradoras de Inversión, Autorreguladas) - Elaboración de Informes Finales o Preliminares de Investigación - Toma de Declaraciones - Informe de Consideraciones Finales - Práctica de Diligencia Pericial 27 3 2 3 2

11 ELABORACIÓN DE DOCUMENTOS Y EJECUCIÓN DE DILIGENCIAS Consultas Externas 28 Consultas Externas 28 Consultas Internas 24 Consultas Internas 24 Proyecto de Decreto Ejecutivo sobre el Proyecto de Decreto Ejecutivo sobre el Procedimiento de Investigaciones 1 Modificaciones de Acuerdos 3 Modificaciones de Acuerdos 3 Revisión y Corrección del Manual de Cuentas Revisión y Corrección del Manual de Cuentas para Casas de Valores 1 Cuestionarios de Auditoria y Fiscalización Cuestionarios de Auditoria y Fiscalización del Mercado de Valores 1 Cuestionarios sobre NIIF1 Cuestionarios sobre NIIF1 Cuestionario de Auditoria – IOSCO 1 Cuestionario de Auditoria – IOSCO 1

12 ASIGNACIONES PERMANENTES - Remisión de Reporte Trimestral a la Comisión de Alto Nivel (Prevención Blanqueo de Capitales) - Monitoreo diario de transacciones en la Bolsa de Valores de Panamá - Miembro del Comité Organizador del Congreso Anual de Lavado de Dinero ( ABAP) - Participación en Grupo de Expertos Contables del Instituto Iberoamericano del mercado de valores. - Enlace con la Procuraduría de la Administración. - Coordinación con el MEF, Superintendencia de Bancos (Evaluación FMI- GAFI, IOSCO) Trimestralmente Diario Marzo a Septiembre Tres Reuniones Permanente Durante el periodo de evaluación

13 Gracias…